การกำกับดูแลกิจการ

แนวทางพื้นฐาน

แนวทางพื้นฐานของ JEOL ในการกำกับดูแลกิจการคือการสร้างโครงสร้างผลกำไรที่มั่นคง และตระหนักถึงนโยบายการจัดการขั้นพื้นฐานที่มุ่งเน้นการเพิ่มมูลค่าองค์กร ในขณะเดียวกันก็บรรลุการพัฒนาและการเติบโตที่มุ่งเน้นอนาคต จะบรรลุเป้าหมายเหล่านี้ได้ด้วยการใช้มาตรการต่างๆ รวมถึงการวางโครงสร้างการจัดการองค์กรด้วยการจัดการที่มีประสิทธิภาพและโปร่งใสสูง ซึ่งสนับสนุนความรับผิดชอบของเราในการเคารพตำแหน่งของผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย เช่น ผู้ถือหุ้น คู่ค้าทางธุรกิจ ลูกค้า และพนักงาน นอกจากนี้ เราจะตั้งคำถามอยู่เสมอว่าการกำกับดูแลกิจการของเรานั้นเหมาะสมกับวัยหรือไม่ และดำเนินการตามสิ่งที่ควรจะเป็น เพื่อตอบสนองต่อการเปลี่ยนแปลงที่จะเกิดขึ้น

โครงสร้างการกำกับดูแลกิจการ

① โครงร่างการกำกับดูแลกิจการและเหตุผลในการยอมรับโครงสร้างดังกล่าว

บริษัทได้นำระบบผู้สอบบัญชีของบริษัทมาใช้ โดยคณะกรรมการบริษัทและคณะกรรมการตรวจสอบ＆กำกับดูแลจะกำกับดูแลและตรวจสอบการดำเนินธุรกิจ
เพื่อตอบสนองต่อการเปลี่ยนแปลงในสภาพแวดล้อมทางธุรกิจอย่างรวดเร็ว บริษัทได้ปรับปรุงการจัดการโดยปรับจำนวนกรรมการให้เหมาะสม (จำกัดสูงสุดในข้อบังคับของบริษัท) และได้แนะนำระบบเจ้าหน้าที่บริหารเพื่อเร่งการตัดสินใจของฝ่ายบริหารและ ปรับปรุงประสิทธิภาพในการดำเนินธุรกิจ
โดยมีวัตถุประสงค์เพื่อแยกการดำเนินกิจการออกจากการกำกับดูแล จึงได้ยกเลิกตำแหน่งกรรมการและกรรมการผู้จัดการใหญ่ กรรมการและประธานกรรมการ และกรรมการและรองประธานกรรมการ และได้มีการจัดตั้งตำแหน่งประธานกรรมการและเจ้าหน้าที่บริหารและกรรมการผู้จัดการใหญ่และเจ้าหน้าที่บริหารขึ้นใหม่ .
ผู้ตรวจสอบบัญชีของบริษัทมีความรู้มากเกี่ยวกับการเงินและการบัญชี และผู้ตรวจสอบบัญชีภายนอกในมุมที่เป็นอิสระจากฝ่ายจัดการ เข้าร่วมการประชุมคณะกรรมการบริษัท ตรวจสอบบริษัทในเครือและสำนักงานสาขา ตรวจสอบการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการและดำเนินการ หน้าที่อื่นๆ ดังนั้น ระบบการกำกับดูแลของบริษัทจึงมีโครงสร้างเพื่อให้ผู้ตรวจสอบสามารถปฏิบัติหน้าที่ในการกำกับดูแลได้อย่างเต็มที่
คณะกรรมการบริษัทประชุม 16 ครั้ง สภาการจัดการประชุม 49 ครั้ง คณะกรรมการบริหารประชุม 11 ครั้ง และคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลประชุม 23 ครั้งในปีงบประมาณที่ 76
ในการทบทวนการประชุมฝ่ายบริหาร คณะกรรมการบริหารชุดก่อนได้เปลี่ยนเป็นสภาฝ่ายบริหารในเดือนเมษายน พ.ศ. 2006 ทำให้เกิดโครงสร้างที่ช่วยให้การดำเนินธุรกิจมีประสิทธิภาพและรวดเร็วยิ่งขึ้น
นอกจากนี้ ได้มีการจัดตั้ง "คณะกรรมการ CSR" ซึ่งมีประธานเป็นประธานและมีทนายความภายนอกเข้าร่วม เพื่อส่งเสริมและเสริมสร้างการมีส่วนร่วมทางสังคม การปฏิบัติตามข้อกำหนด และการจัดการความเสี่ยง โดยเน้นที่ความรับผิดชอบต่อสังคมของบริษัท คณะกรรมการจะได้รับรายงานจากคณะกรรมการควบคุมภายในและบริหารความเสี่ยง และฝ่ายตรวจสอบภายใน รวมทั้ง JGMS และ MDQMS ให้คำแนะนำและข้อเสนอเกี่ยวกับกิจกรรม CSR และรายงานต่อคณะกรรมการบริษัท
นอกจากนี้ ฟังก์ชันการตรวจสอบภายใน ไม่รวม JGMS และ MDQMS ได้ถูกรวมเข้ากับ "สำนักงานกำกับดูแลธุรกิจ
ณ วันที่ 28 มิถุนายน 2023 องค์กรของบริษัทประกอบด้วยกรรมการ 9 คน (กรรมการ 3 คนเป็นกรรมการภายนอก) และผู้ตรวจสอบบัญชี 4 คน (2 คนเป็นผู้ตรวจสอบบัญชีภายนอก)
องค์ประกอบของคณะกรรมการ ณ วันที่ยื่นรายงานหลักทรัพย์ประจำปีมีดังต่อไปนี้

ประธาน:	กรรมการผู้แทน ประธานกรรมการ และประธานกรรมการ กอนเอมอน คูริฮาระ
สมาชิก:	กรรมการตัวแทน ประธานและซีอีโอ อิซึมิ โออิ
	กรรมการและเจ้าหน้าที่บริหารอาวุโส โตโยฮิโกะ ทาซาวะ
	กรรมการและเจ้าหน้าที่บริหาร อัตสึชิ เซกิ
	กรรมการและเจ้าหน้าที่บริหาร คัตสึโมโตะ ยากุจิ
	กรรมการและเจ้าหน้าที่บริหาร อากิฮิโระ โคบายาชิ
	ผู้กำกับภายนอก ริวจิ คันโนะ
	ผู้กำกับภายนอก คาโอรุ เทราชิมะ
	ผู้กำกับภายนอก ยูคาริ โยโมะ
	กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล (เต็มเวลา) Koichi Fukuyama
	กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล (เต็มเวลา) มิตซูรุ ทาคาฮาชิ
	สมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอก อากิฟุมิ โกโตะ
	กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอก อากิฮิโกะ มินาโตะ

องค์ประกอบของคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล ณ วันที่ยื่นรายงานหลักทรัพย์ประจำปีมีดังต่อไปนี้

ประธาน:	กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล (เต็มเวลา) Koichi Fukuyama
สมาชิก:	กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล (เต็มเวลา) มิตซูรุ ทาคาฮาชิ
	สมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอก อากิฟุมิ โกโตะ
	กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอก อากิฮิโกะ มินาโตะ

สถาบันของบริษัทที่เกี่ยวข้องกับการกำกับดูแลกิจการดังแสดงในแผนภาพด้านล่าง

ระบบการกำกับดูแลกิจการ

② สถานะระบบควบคุมภายใน

รายการด้านล่างเป็นรายการที่ได้รับการแก้ไขและสถานะการทำงานของระบบที่ทำให้มั่นใจว่าการปฏิบัติหน้าที่โดยกรรมการเป็นไปตามกฎหมาย ข้อบังคับ และข้อบังคับทั้งหมดของบริษัท ตลอดจนระบบอื่นๆ (ระบบควบคุมภายใน) ที่รับรองความเหมาะสมของการดำเนินงานโดย บริษัทและกลุ่มบริษัทที่ประกอบด้วยบริษัทและบริษัทย่อยทั้งหมด

1. ภาพรวมระบบควบคุมภายใน

• ระบบจัดเก็บและจัดการข้อมูลการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการ

  • เอกสารที่เกี่ยวข้องกับการตัดสินใจของคณะกรรมการบริษัท (รวมถึงเอกสารที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติหน้าที่) จะได้รับการเก็บรักษาและจัดการอย่างเข้มงวดในลักษณะที่ค้นหาได้ง่ายตามกฎการจัดการเอกสาร (ตามหลักระยะเวลาเก็บรักษา 10 ปี)
  • บริษัทจะตอบสนองคำขอของกรรมการและผู้ตรวจสอบบัญชีของบริษัทเพื่อตรวจสอบ คัดลอก และส่งเอกสารข้างต้นโดยทันที

• กฎเกณฑ์และระบบอื่นๆ ในการบริหารความเสี่ยงเพื่อป้องกันการสูญเสีย

  ในฐานะที่เป็นระบบที่รับผิดชอบเฉพาะสำหรับการจัดการความเสี่ยงจากการสูญเสีย บริษัทได้กำหนดระเบียบการจัดการการปฏิบัติตามข้อกำหนดดังต่อไปนี้ ตั้งค่าโต๊ะรายงานการปฏิบัติตามข้อกำหนด ดำเนินการ JGMS (ระบบการจัดการกลุ่ม JEOL) และ MDQMS (ระบบการจัดการคุณภาพอุปกรณ์ทางการแพทย์) และจัดตั้ง คณะกรรมการความปลอดภัยและสุขภาพ คณะกรรมการบริหารภาวะวิกฤต คณะกรรมการควบคุมการส่งออก คณะกรรมการความมั่นคงของข้อมูล และคณะกรรมการส่งเสริม BCP (แผนความต่อเนื่องทางธุรกิจ) นอกจากนี้ บริษัทยังได้จัดตั้งคณะกรรมการด้านสุขภาพและความปลอดภัย คณะกรรมการบริหารภาวะวิกฤต คณะกรรมการควบคุมการส่งออก คณะกรรมการความมั่นคงของข้อมูล และคณะกรรมการส่งเสริมแผนความต่อเนื่องทางธุรกิจ (BCP)

  • กฎระเบียบการจัดการการปฏิบัติตามกฎระเบียบได้รับการจัดตั้งขึ้นเพื่อสร้างระบบการปฏิบัติตาม รับรองการดำเนินธุรกิจที่เหมาะสม และส่งเสริมการพัฒนาที่ดี
  • ตามระเบียบการจัดการการปฏิบัติตามกฎระเบียบ JEOL ได้กำหนด "จรรยาบรรณองค์กรของ JEOL" ซึ่งเปิดเผยต่อสาธารณะและรับรองว่ากรรมการและพนักงานทุกคนปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับและปฏิบัติตามจรรยาบรรณทางสังคม
  • JEOL ได้จัดตั้งโต๊ะรายงานการปฏิบัติตามกฎระเบียบตามข้อบังคับการรายงานการปฏิบัติตามกฎระเบียบ และมุ่งมั่นที่จะตรวจหาและแก้ไขการประพฤติมิชอบล่วงหน้า เป็นต้น
  • เพื่อรักษาและปรับปรุงการควบคุมคุณภาพผลิตภัณฑ์ JEOL ดำเนินการ JGMS และ MDQMS และได้จัดตั้งระบบการจัดการที่สามารถทนต่อการตรวจสอบภายในและภายนอกได้
  • คณะกรรมการความปลอดภัยและอาชีวอนามัยเป็นหัวหน้าโดยผู้จัดการทั่วไปด้านความปลอดภัยและสุขภาพ และมีสมาชิกคณะกรรมการความปลอดภัยและสุขภาพในแต่ละแผนกภายใต้เขา โดยเป็นไปตามกฎหมายความปลอดภัยและอาชีวอนามัยและกฎระเบียบด้านความปลอดภัยและการจัดการอาชีวอนามัย เพื่อป้องกันอันตรายจากคนงานและปัญหาสุขภาพ และเพื่อดำเนินการตามข้อกำหนดทางกฎหมายอื่น ๆ สำหรับผู้ประกอบธุรกิจ
  • คณะกรรมการบริหารภาวะวิกฤตมีหน้าที่คาดการณ์และเตรียมพร้อมสำหรับเหตุฉุกเฉินอย่างต่อเนื่องและจัดการกับเหตุการณ์ที่เกิดขึ้น
  • คณะกรรมการควบคุมการส่งออกมุ่งมั่นที่จะปฏิบัติตามกฎหมายการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศและการค้าต่างประเทศและกฎหมายและข้อบังคับอื่น ๆ ตามระเบียบควบคุมการส่งออกด้านความปลอดภัย
  • คณะกรรมการการรักษาความปลอดภัยของข้อมูลมุ่งมั่นที่จะสร้างความมั่นใจว่าเครือข่ายมีความพร้อม ความสมบูรณ์ และการรักษาความลับของข้อมูล/ข้อมูลตามนโยบายการรักษาความปลอดภัยของข้อมูล
  • คณะกรรมการส่งเสริม BCP (แผนความต่อเนื่องทางธุรกิจ) กำหนดแผนความต่อเนื่องทางธุรกิจและส่งเสริมความพยายามที่มีประสิทธิภาพในการเตรียมความพร้อมสำหรับอุบัติเหตุและภัยพิบัติขนาดใหญ่ในขอบเขตที่คาดการณ์ได้

• ระบบการกำกับดูแลการปฏิบัติงานของกรรมการอย่างมีประสิทธิภาพ

  • เพื่อตอบสนองต่อการเปลี่ยนแปลงในสภาพแวดล้อมทางธุรกิจอย่างรวดเร็ว บริษัทได้ปรับปรุงการจัดการโดยปรับจำนวนกรรมการให้เหมาะสม (จำนวนสูงสุดที่อนุญาตภายใต้ข้อบังคับของบริษัท) และได้แนะนำ "ระบบเจ้าหน้าที่บริหาร" เพื่อเร่งการตัดสินใจในการจัดการ -จัดทำและปรับปรุงประสิทธิภาพในการดำเนินธุรกิจ
  • เพื่อชี้แจงความรับผิดชอบในการจัดการของกรรมการและสร้างระบบการจัดการที่สามารถตอบสนองการเปลี่ยนแปลงของสภาพแวดล้อมทางธุรกิจได้อย่างรวดเร็ว จึงได้ลดวาระการดำรงตำแหน่งของกรรมการจาก XNUMX ปีเหลือ XNUMX ปี
  • มีการประชุมคณะกรรมการเป็นประจำเดือนละครั้งในหลักการเพื่อตัดสินใจในเรื่องที่สำคัญและรับรายงานสถานะการดำเนินธุรกิจจากกรรมการแต่ละคนที่รับผิดชอบ นอกจากนี้ ให้มีการประชุมวิสามัญของคณะกรรมการบริษัทตามความจำเป็น คณะกรรมการบริษัทยังวิเคราะห์และประเมินประสิทธิผลของคณะกรรมการโดยรวมโดยใช้แบบสอบถามแบบประเมินตนเอง เปิดเผยสรุปผล และดำเนินการเพื่อแก้ไขปัญหา
  • ความรับผิดชอบและบทบาทของกรรมการกำหนดไว้อย่างชัดเจนในข้อบังคับสำหรับกรรมการและกรรมการภายนอก โดยมีวัตถุประสงค์เพื่อปรับปรุงมูลค่าองค์กรในระยะกลางถึงระยะยาว
  • เพื่อสร้างระบบที่ช่วยให้การตัดสินใจและการดำเนินธุรกิจมีประสิทธิภาพและรวดเร็วยิ่งขึ้น บริษัทได้จัดตั้ง "สภาการจัดการ" โดยมีสมาชิกที่เหมาะสมซึ่งพิจารณาในหัวข้อเฉพาะ

• ระบบดูแลให้การปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการและพนักงานเป็นไปตามกฎหมาย ระเบียบ และข้อบังคับทั้งหมด

  • บริษัทเน้นย้ำถึงกรรมการและพนักงานในทุกโอกาส ในการประชุมคณะกรรมการบริษัท และในการประชุมต่างๆ ความจำเป็นในการปฏิบัติตามกฎหมาย ข้อบังคับ และข้อบังคับของบริษัท นอกจากนี้ บริษัทมีระบบในการให้คำปรึกษาอย่างเข้มข้นและทบทวนคำถามเกี่ยวกับกฎหมาย ระเบียบข้อบังคับ และข้อบังคับของบริษัทที่เกิดขึ้นระหว่างการดำเนินธุรกิจ
  • บริษัทได้จัดตั้ง "คณะกรรมการ CSR" โดยมีประธานเป็นประธานและมีทนายความภายนอกเข้าร่วมเพื่อส่งเสริมและเสริมสร้างการมีส่วนร่วมทางสังคม การปฏิบัติตามข้อกำหนด และการบริหารความเสี่ยง โดยเน้นที่ความรับผิดชอบต่อสังคมของบริษัท คณะกรรมการได้รับรายงานจากคณะกรรมการควบคุมภายในและบริหารความเสี่ยง ฝ่ายตรวจสอบภายใน และ JGMS และ MDQMS ให้คำแนะนำและข้อเสนอแนะเกี่ยวกับกิจกรรม CSR และรายงานต่อคณะกรรมการบริษัท
  • ฟังก์ชันการตรวจสอบภายใน ยกเว้น JGMS และ MDQMS ถูกรวมศูนย์ไว้ใน "สำนักงานกำกับดูแลธุรกิจ

• ระบบรับรองความเหมาะสมของการดำเนินงานในกลุ่มบริษัทที่ประกอบด้วยบริษัทและบริษัทย่อยทั้งหมด (ไม่มีบริษัทแม่สำหรับเรา)

  • เกี่ยวกับการจัดการของกลุ่มที่ประกอบด้วยบริษัทและบริษัทในเครือ ได้มีการจัด "JEOL Group Management Meeting" ตามช่วงเวลาที่เหมาะสมเพื่อเป็นเวทีสำหรับการแบ่งปันและเผยแพร่นโยบายที่สำคัญและกลยุทธ์พื้นฐานของทั้งกลุ่ม
  • ในส่วนที่เกี่ยวกับการจัดการของบริษัทในเครือ โดยเคารพในความเป็นอิสระของพวกเขา พวกเขารายงานต่อบริษัทเกี่ยวกับรายละเอียดการดำเนินงานที่เกี่ยวข้องและหารือเกี่ยวกับเรื่องสำคัญกับบริษัทล่วงหน้าอย่างสม่ำเสมอ เพื่อจุดประสงค์นี้ "การประชุมบริหารบริษัทในเครือ" จะจัดขึ้นเป็นประจำกับฝ่ายธุรการและเจ้าหน้าที่การเงินของกลุ่มบริษัทเพื่อเสริมความแข็งแกร่งให้กับการจัดการแบบบูรณาการของกลุ่ม
  • เพื่อให้เป็นไปตามกฎหมายและระเบียบข้อบังคับและส่งเสริมประสิทธิภาพการจัดการในแต่ละบริษัทในกลุ่มบริษัท บริษัทได้จัดประชุมบริษัทในเครือในประเทศสำหรับบริษัทในประเทศปีละครั้ง และการประชุมโตเกียวสำหรับบริษัทต่างประเทศปีละสองครั้งเพื่อสื่อสารผ่านการพิจารณาคดี และวิธีอื่นๆ

• เรื่องที่เกี่ยวข้องกับพนักงานที่สนับสนุนหน้าที่ของกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลเมื่อสมาชิกเหล่านั้นขอความช่วยเหลือ

  พนักงานเต็มเวลาได้รับมอบหมายให้อยู่ใน "สำนักงานกำกับดูแลธุรกิจ" เพื่อช่วยเหลือการปฏิบัติหน้าที่ของผู้ตรวจสอบบัญชี

• เรื่องที่เกี่ยวข้องกับความเป็นอิสระของพนักงานจากกรรมการ (ระบุไว้ในข้อก่อนหน้านี้) และการรับรองประสิทธิผลของคำสั่งที่สมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลให้ไว้กับพนักงาน

  การแต่งตั้งและเลิกจ้างพนักงานดังกล่าวขึ้นอยู่กับการแลกเปลี่ยนความคิดเห็นระหว่างกรรมการและผู้ตรวจสอบบัญชี และมีการสื่อสารความเป็นอิสระในหน้าที่ของตนอย่างถี่ถ้วนเพื่อให้แน่ใจว่าคำสั่งของผู้สอบบัญชีมีประสิทธิผล

• ระบบการรายงานต่อกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลโดยกรรมการ ฯลฯ และระบบอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการรายงานต่อสมาชิกเหล่านี้

  • กรรมการต้องรายงานต่อคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลหากพบข้อเท็จจริงที่อาจก่อให้เกิดความเสียหายอย่างมีนัยสำคัญต่อบริษัท (มาตรา 357 แห่งพระราชบัญญัติบริษัท) และพนักงานต้องรายงานต่อคณะกรรมการตรวจสอบ ＆ คณะกรรมการกำกับในลักษณะเดียวกัน ระบบเป็นที่รู้จักของทุกคน
  • กรรมการ ผู้ตรวจสอบบัญชี และพนักงานของบริษัทในเครือหรือผู้ที่ได้รับรายงานจากพวกเขาจะต้องรายงานต่อคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลตามรายการก่อนหน้านี้และเป็นที่รู้จักกันดีผ่าน "การประชุมผู้บริหารกลุ่ม JEOL" และ "การประชุมบริหารบริษัทในเครือ " อธิบายไว้ในข้อ 5 โดยไม่ล้มเหลว

• ระบบทำให้แน่ใจว่าผู้ที่ทำรายงานตามที่ระบุไว้ในข้อก่อนหน้านี้จะไม่ได้รับการปฏิบัติอย่างไม่เอื้ออำนวยหลังจากทำรายงาน

  เมื่อผู้สอบบัญชีได้รับรายงานตามที่อธิบายไว้ในวรรคก่อน จะได้รับแจ้งว่าผู้จัดทำรายงานจะไม่ได้รับการปฏิบัติอย่างเสียเปรียบเนื่องจากรายงานดังกล่าว และระบบนี้เป็นที่ทราบกันดีสำหรับทุกคน

• เรื่องที่เกี่ยวข้องกับนโยบายสำหรับขั้นตอนการชำระเงินล่วงหน้าหรือการชำระเงินคืนค่าใช้จ่ายในการปฏิบัติหน้าที่โดยกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลและสำหรับค่าใช้จ่ายและหนี้สินอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติหน้าที่เหล่านี้

  เมื่อผู้สอบบัญชีของบริษัทร้องขอให้ชำระล่วงหน้าหรือชดใช้ค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจากการปฏิบัติหน้าที่ของตน บริษัทจะจำหน่ายค่าใช้จ่ายหรือหนี้สินดังกล่าวโดยทันที เว้นแต่ในกรณีที่ถือว่าค่าใช้จ่ายหรือหนี้สินดังกล่าวไม่มีความจำเป็นต่อการปฏิบัติงานของ หน้าที่ของผู้สอบบัญชีของบริษัท

• ระบบอื่นๆ สำหรับตรวจสอบว่าการตรวจสอบที่ดำเนินการโดยสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลดำเนินการอย่างมีประสิทธิภาพ

  • ผู้ตรวจสอบองค์กรจัดประชุมกับผู้อำนวยการตัวแทนเป็นประจำเพื่อแลกเปลี่ยนความคิดเห็น
  • ผู้ตรวจสอบองค์กรจัดประชุมกับกรรมการภายนอกเป็นประจำเพื่อแลกเปลี่ยนความคิดเห็น
  • ผู้ตรวจสอบองค์กรแลกเปลี่ยนข้อมูลกับผู้ตรวจสอบบัญชีเพื่อเพิ่มประสิทธิภาพในการตรวจสอบ

• นโยบายพื้นฐานเกี่ยวกับการขจัดกองกำลังต่อต้านสังคมและสถานะของการพัฒนา

  • บริษัทจะปฏิเสธความสัมพันธ์ใดๆ กับกองกำลังต่อต้านสังคมหรือกลุ่มที่คุกคามความสงบเรียบร้อยและความปลอดภัยทางสังคม และจะต้องยืนหยัดอย่างมั่นคงต่อข้อเรียกร้องที่ไม่สมเหตุผลหรือผิดกฎหมาย และจะไม่ยอมรับข้อเรียกร้องดังกล่าว
  • บริษัทรวบรวมและจัดการข้อมูลเกี่ยวกับกองกำลังต่อต้านสังคมและกลุ่มต่างๆ โดยร่วมมือกับเจ้าหน้าที่ตำรวจและหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง

• ระบบการรับรองความน่าเชื่อถือและความเหมาะสมของการรายงานทางการเงิน

  เพื่อให้มั่นใจในความน่าเชื่อถือและความเหมาะสมของรายงานทางการเงินของบริษัทและบริษัทในเครือ บริษัทได้จัดตั้ง "คณะกรรมการตรวจสอบพระราชบัญญัติ SOX ของญี่ปุ่น" เพื่อจัดตั้ง ดำเนินการ และประเมินการควบคุมภายในเป็นระยะเพื่อให้มั่นใจในความน่าเชื่อถือและความเหมาะสมของรายงานทางการเงิน ตามที่กำหนดโดยพระราชบัญญัติเครื่องมือทางการเงินและการแลกเปลี่ยน และกฎหมายและข้อบังคับอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง

③ สถานะของการตรวจสอบ

1. การตรวจสอบโดยผู้ตรวจสอบองค์กร

คณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลของบริษัทประกอบด้วยสมาชิกสี่คน (สองคนเป็นผู้ตรวจสอบองค์กรเต็มเวลาและอีกสองคนอยู่นอกผู้ตรวจสอบองค์กร) และประธานกรรมการเป็นผู้ตรวจสอบองค์กรเต็มเวลา
ผู้ตรวจสอบบัญชีบริษัทเต็มเวลา โคอิจิ ฟุคุยามะ ดำรงตำแหน่งกรรมการและเจ้าหน้าที่บริหารอาวุโสของบริษัท และมีความรู้ด้านการเงินและการบัญชีเป็นอย่างดี
ผู้ตรวจสอบบัญชีเต็มเวลา มิตซูรุ ทาคาฮาชิ มีความรู้ด้านการเงินและการบัญชีเป็นอย่างดี โดยเคยดำรงตำแหน่งผู้จัดการทั่วไปฝ่ายบัญชี ฝ่ายการเงินของบริษัท
Akifumi Goto ผู้ตรวจสอบบัญชีภายนอกองค์กร เป็นทนายความและมีความรู้ด้านการเงินและการบัญชีเป็นอย่างดี
ผู้ตรวจสอบบัญชีภายนอก บริษัท Akihiko Minato มีความรู้ด้านการเงินและการบัญชีเป็นอย่างดี โดยเคยดำรงตำแหน่งกรรมการผู้จัดการของ The Bank of Tokyo-Mitsubishi, Ltd. (ปัจจุบันคือ MUFG Bank, Ltd) และในฐานะตัวแทนกรรมการของ MARUNOUCHI YOROZU Co,Ltd.
ผู้ตรวจสอบบัญชีของบริษัทแต่ละคนจะติดตามและกำกับดูแลการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการจากมุมมองที่เป็นอิสระ โดยเข้าร่วมประชุมของคณะกรรมการบริษัทและการประชุมที่สำคัญอื่นๆ ตรวจสอบเอกสารสำคัญ และตรวจสอบสถานะการดำเนินธุรกิจตามนโยบายการตรวจสอบ แผนการตรวจสอบ และการแบ่งหน้าที่การตรวจสอบซึ่งกำหนดโดยคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลเมื่อเริ่มต้นภาคการศึกษา
รายการเฉพาะที่หารือในคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล ได้แก่ รายงานกิจกรรมการตรวจสอบระหว่างระยะเวลาที่เกี่ยวข้องกับการพัฒนาและการดำเนินงานของระบบการควบคุมภายใน และการตอบสนองต่อข้อมูลภายในที่ได้รับ เป็นต้น และเมื่อสิ้นสุดระยะเวลาดังกล่าว ความเหมาะสมของการตรวจสอบ โดยผู้ตรวจสอบบัญชี สถานะการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการและความถูกต้องตามกฎหมาย ฯลฯ และรายงานการตรวจสอบของผู้ตรวจสอบบัญชีแต่ละรายและคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล นอกจากนี้ ยังมีการประชุมแลกเปลี่ยนความคิดเห็นกับกรรมการตัวแทนและข้อมูลกับกรรมการภายนอกอย่างสม่ำเสมอ

การเข้าร่วมประชุมของคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลในปีงบประมาณที่ 76 มีดังต่อไปนี้

(บันทึก)

สถานะการเข้าร่วมของ Koichi Fukuyama และ Akihiko Minato ในการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล ครอบคลุมการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลที่จัดขึ้นหลังจากการแต่งตั้งเป็นสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลเมื่อวันที่ 28 มิถุนายน 2022

ผู้ตรวจสอบองค์กรเต็มเวลาเข้าร่วมการประชุมคณะกรรมการ สภาการจัดการ และการประชุมที่สำคัญอื่นๆ ดำเนินการตรวจสอบและรับฟังความคิดเห็น ณ หน่วยงานหลักและบริษัทในเครือ และตรวจสอบรายงานการประชุมที่สำคัญ เอกสารสำคัญ และเอกสารอนุมัติเพื่อ ตรวจสอบเงื่อนไขการจัดการและตรวจสอบการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการและผู้บริหาร ผู้ตรวจสอบบัญชีนอกเวลาเข้าร่วมการประชุมของคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลเพื่อรับรายงานสถานะของการตรวจสอบเหล่านี้ และให้คำแนะนำและความคิดเห็นที่จำเป็นอื่น ๆ โดยร่วมกับผู้ตรวจสอบบัญชีในการเยี่ยมเยียน การเข้าร่วมการประชุมที่สำคัญ ฯลฯ
นอกจากนี้ เจ้าหน้าที่ประจำยังได้รับมอบหมายให้ประจำสำนักบริหารธุรกิจเพื่อช่วยเหลือผู้ตรวจสอบบัญชีตามกฎหมายในการปฏิบัติหน้าที่ ซึ่งจะช่วยเสริมสร้างความเข้มแข็งในหน้าที่สนับสนุนผู้ตรวจสอบบัญชีตามกฎหมาย

2. สถานภาพการตรวจสอบภายใน

บริษัทได้จัดตั้งสำนักงานกำกับดูแลธุรกิจ ซึ่งรวมฟังก์ชันการตรวจสอบภายในไว้ ยกเว้น JGMS (JEOL Group Management System) และ MDQMS (ระบบการจัดการคุณภาพอุปกรณ์ทางการแพทย์) และทำงานอย่างใกล้ชิดกับผู้ตรวจสอบ (สมาชิก 3 คน) หน่วยงานตรวจสอบภายในเป็นแบบรวมศูนย์และทำงานอย่างใกล้ชิดกับผู้ตรวจสอบองค์กร (สมาชิก 4 คน) ในส่วนที่เกี่ยวกับการรักษาและประเมินการควบคุมภายในเกี่ยวกับการรายงานทางการเงิน เราดำเนินกิจกรรมการตรวจสอบร่วมกับคณะกรรมการตรวจสอบ SOX Act ของญี่ปุ่น และแบ่งปันข้อมูลกับผู้ตรวจสอบบัญชีในความพยายามที่จะบรรลุความร่วมมือซึ่งกันและกัน
นอกจากนี้ บริษัทได้จัดการประชุมบริษัทในเครือในประเทศสำหรับบริษัทในประเทศปีละครั้ง และการประชุมที่โตเกียวสำหรับบริษัทต่างประเทศปีละสองครั้งเพื่อสื่อสารผ่านการพิจารณาคดีและวิธีการอื่นๆ เพื่อให้มั่นใจว่าสอดคล้องกับกฎหมายและข้อบังคับและส่งเสริมประสิทธิภาพการจัดการ กิจกรรมการตรวจสอบภายในเหล่านี้ ร่วมกับ JGMS และ MDQMS ได้รับการรายงานอย่างสม่ำเสมอต่อคณะกรรมการ CSR และสุดท้ายต่อคณะกรรมการบริษัท
ด้วยความพยายามเหล่านี้ เรารับประกันประสิทธิผลของการตรวจสอบภายใน

3. สถานะการตรวจสอบบัญชี

• ชื่อบริษัทตรวจสอบบัญชี

  ดีลอยท์ ทู้ช โทมัทสึ แอลแอลซี

• ระยะเวลาการตรวจสอบอย่างต่อเนื่อง

• ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตที่ให้บริการ

  พันธมิตรที่ได้รับการแต่งตั้งและหมั้นหมาย Yasuhiro Ohnaka
  คัตสึฮิโกะ อิการาชิ หุ้นส่วนที่ได้รับการแต่งตั้งและหมั้นหมาย

• องค์ประกอบของผู้ช่วยตรวจสอบการปฏิบัติงาน

  ผู้ช่วยบริการตรวจสอบบัญชีประกอบด้วยผู้สอบบัญชีรับอนุญาต 10 คน และอีก 18 คน

• เหตุผลในการเลือกและประเมินสำนักงานสอบบัญชี

  คณะกรรมการตรวจสอบองค์กรจะประเมินและเลือกผู้ตรวจสอบบัญชีตาม "มาตรฐานการคัดเลือกผู้ตรวจสอบบัญชีและการเลิกจ้างและการประเมิน" และรายการตรวจสอบการประเมินที่กำหนดโดยคณะกรรมการตรวจสอบ ＆ คณะกรรมการกำกับ Audit＆Supervisory Board ได้ใช้ดุลยพินิจที่ครอบคลุมโดยพิจารณาจากการประเมินความเชี่ยวชาญของผู้ตรวจสอบบัญชี ระบบการควบคุมคุณภาพ ความเป็นอิสระ และความสามารถในการจัดการการตรวจสอบทั่วโลกผ่านการสื่อสารอย่างสม่ำเสมอและการเข้าร่วมการตรวจสอบทางบัญชี ตลอดจนการพิจารณาการประเมินจากฝ่ายบัญชีและอื่นๆ หน่วยงานที่เกี่ยวข้องและมีมติแต่งตั้ง Deloitte Touche Tohmatsu LLC ใหม่ คณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลมีมติแต่งตั้ง Deloitte Touche Tohmatsu LLC อีกครั้ง
  คณะกรรมการตรวจสอบ＆คณะกรรมการกำกับจะเลิกจ้างผู้ตรวจสอบบัญชีด้วยความยินยอมเป็นเอกฉันท์ของผู้ตรวจสอบองค์กร หากถือว่าผู้ตรวจสอบบัญชีตกอยู่ภายใต้ข้อใดๆ ของมาตรา 340 วรรค 1 ของพระราชบัญญัติบริษัท

④ กรรมการภายนอกและผู้ตรวจสอบบัญชี

บริษัทมีกรรมการภายนอกสามคนและผู้ตรวจสอบบัญชีภายนอกสองคน เกี่ยวกับส่วนบุคคล ทุน ความสัมพันธ์ทางธุรกิจ และผลประโยชน์อื่น ๆ กับกรรมการภายนอกและผู้ตรวจสอบองค์กรภายนอก ไม่มีความสัมพันธ์ส่วนตัว ทุน ธุรกิจ หรือผลประโยชน์อื่น ๆ กับกรรมการภายนอกสามคนและผู้ตรวจสอบองค์กรภายนอกสองคน
ในการแต่งตั้งกรรมการภายนอกและผู้ตรวจสอบบัญชีภายนอกบริษัท บริษัทฯ คำนึงถึงข้อกำหนดสำหรับบุคคลภายนอกตามที่กำหนดไว้ในพระราชบัญญัติบริษัท และมาตรฐานความเป็นอิสระที่กำหนดโดยการแลกเปลี่ยนเครื่องมือทางการเงิน ตลอดจนดูแลให้มีบุคลากรที่เหมาะสมและมีจำนวนเพียงพอจากมุมมองที่ว่า การตรวจสอบผู้บริหารองค์กรจากมุมมองของบุคคลภายนอกภายนอกบริษัทจะช่วยรักษาการกำกับดูแลกิจการที่ดี
กรรมการภายนอกตรวจสอบการตัดสินใจของฝ่ายบริหารจากมุมมองที่เป็นอิสระและเป็นกลางโดยพิจารณาจากประสบการณ์ที่กว้างขวางและความเข้าใจอย่างลึกซึ้งในระดับสูง และผู้ตรวจสอบองค์กรภายนอกใช้มุมมองของตนตามความเชี่ยวชาญระดับสูง ประสบการณ์และความรู้มากมายในการตรวจสอบ เพื่อให้แน่ใจว่าการให้ข้อมูลที่จำเป็นแก่กรรมการภายนอกและผู้ตรวจสอบองค์กรภายนอก จะมีการจัดประชุมเป็นประจำระหว่างกรรมการภายนอกและคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล รวมถึงผู้ตรวจสอบองค์กรเต็มเวลา และแลกเปลี่ยนข้อมูลกับสำนักงานบริหารธุรกิจ สำนักงานประกันคุณภาพ และคณะกรรมการ CSR เฉพาะกิจ บริษัทยังมุ่งมั่นที่จะสร้างความมั่นใจว่าการกำกับดูแลโดยกรรมการภายนอกและการตรวจสอบโดยผู้ตรวจสอบภายนอกองค์กรมีประสิทธิผล นอกจากนี้ ผู้ตรวจสอบบัญชีภายนอกยังพยายามสื่อสารให้ลึกซึ้งยิ่งขึ้นกับผู้ตรวจสอบบัญชีเพื่อให้แน่ใจว่าการตรวจสอบบัญชีมีความเหมาะสมและเชื่อถือได้

การประเมินประสิทธิผลของคณะกรรมการบริษัท

สรุป "การวิเคราะห์・การประเมินผลการปฏิบัติงานของคณะกรรมการบริษัท"

JEOL ได้วิเคราะห์และประเมินประสิทธิภาพของคณะกรรมการบริษัทเพื่อให้แน่ใจว่าการดำเนินงานเป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพ จากผลของการวิเคราะห์และประเมินผล เราตั้งใจที่จะปรับปรุงประสิทธิภาพโดยรวมของคณะกรรมการบริษัทผ่านกระบวนการต่อเนื่องในการระบุและปรับปรุงประเด็นต่างๆ และโดยการเสริมความแข็งแกร่งของคณะกรรมการต่อไป
ผลการวิเคราะห์และประเมินผลของคณะกรรมการในปีงบประมาณ 2021 ได้รวบรวมและเปิดเผยไว้ดังนี้

• วิธีการประเมินผล

  • แบบสอบถามการประเมินตนเองเพื่อประเมินประสิทธิผลของคณะกรรมการบริษัทได้กรอกโดยกรรมการและสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลทุกคนในการประชุมคณะกรรมการที่จัดขึ้นระหว่างปีงบประมาณ 2021 (เมษายน 2021 ถึงมีนาคม 2022) รายงานผลการประชุมคณะกรรมการบริษัทเมื่อวันอังคารที่ 31 พฤษภาคม พ.ศ. 2022
  • รายการประเมิน
    รายการประเมินถูกแบ่งออกเป็นสามส่วน:
    ①องค์ประกอบกระดาน
    ②ฝ่ายบริหารของคณะกรรมการบริษัท
    ③ให้ข้อมูลกับเจ้าหน้าที่ภายนอก

• สรุปผลการประเมิน

  หลังจากทบทวนแบบสอบถามแบบประเมินตนเองสำหรับกรรมการและสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลแล้ว พบว่า รายการประเมินทั้งหมด 18 รายการนั้นสูงกว่าค่าเฉลี่ย และพบว่าประสิทธิภาพโดยรวมของคณะกรรมการบริษัทยังคงรักษาไว้โดยทั่วไป

• ประเด็นและแนวคิดหลักในการประเมินคณะกรรมการบริษัท

  • ปัญหาที่เกิดจากผลแบบสอบถาม

    1 ปรับปรุงเอกสารประกอบการประชุมคณะกรรมการบริษัท

    2 แจกจ่ายสิ่งของให้เจ้าหน้าที่ภายนอกได้รวดเร็วยิ่งขึ้น

    3 จัดทำโครงสร้างการตรวจสอบภายในและเสริมประสิทธิภาพการทำงาน

  • มาตรการสำหรับประเด็นที่รับทราบในแบบสอบถามปีงบประมาณ 2020

    1 ให้เจ้าหน้าที่ภายนอกชี้แจงอย่างละเอียดก่อนประชุม

    2 ข้อมูลสรุปจะระบุไว้ในรายงาน

    3 รายงานจะถูกตรวจสอบ

  • มาตรการที่จะดำเนินการสำหรับประเด็นที่ได้รับการยอมรับในแบบสอบถามปีงบประมาณ พ.ศ. 2021

    1 สรุปและทำให้เนื้อหาง่ายขึ้นสำหรับคณะกรรมการบริษัท

    2 แจกจ่ายสิ่งของให้เจ้าหน้าที่ภายนอกได้รวดเร็วยิ่งขึ้น

• การตอบสนองในอนาคต

  คณะกรรมการบริษัทจะตอบสนองต่อประเด็นต่างๆ ตามผลการประเมินดังกล่าว และจะทำการประเมินและวิเคราะห์ต่อไปเพื่อปรับปรุงประสิทธิภาพ