การกำกับดูแลกิจการ
แนวทางพื้นฐาน
แนวทางพื้นฐานของ JEOL ในการกำกับดูแลกิจการคือการสร้างโครงสร้างผลกำไรที่มั่นคง และตระหนักถึงนโยบายการจัดการขั้นพื้นฐานที่มุ่งเน้นการเพิ่มมูลค่าองค์กร ในขณะเดียวกันก็บรรลุการพัฒนาและการเติบโตที่มุ่งเน้นอนาคต จะบรรลุเป้าหมายเหล่านี้ได้ด้วยการใช้มาตรการต่างๆ รวมถึงการวางโครงสร้างการจัดการองค์กรด้วยการจัดการที่มีประสิทธิภาพและโปร่งใสสูง ซึ่งสนับสนุนความรับผิดชอบของเราในการเคารพตำแหน่งของผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย เช่น ผู้ถือหุ้น คู่ค้าทางธุรกิจ ลูกค้า และพนักงาน นอกจากนี้ เราจะตั้งคำถามอยู่เสมอว่าการกำกับดูแลกิจการของเรานั้นเหมาะสมกับวัยหรือไม่ และดำเนินการตามสิ่งที่ควรจะเป็น เพื่อตอบสนองต่อการเปลี่ยนแปลงที่จะเกิดขึ้น
โครงสร้างการกำกับดูแลกิจการ
① โครงร่างการกำกับดูแลกิจการและเหตุผลในการยอมรับโครงสร้างดังกล่าว
บริษัทได้นำระบบผู้สอบบัญชีของบริษัทมาใช้ โดยคณะกรรมการบริษัทและคณะกรรมการตรวจสอบ&กำกับดูแลจะกำกับดูแลและตรวจสอบการดำเนินธุรกิจ
เพื่อตอบสนองต่อการเปลี่ยนแปลงในสภาพแวดล้อมทางธุรกิจอย่างรวดเร็ว บริษัทได้ปรับปรุงการจัดการโดยการเพิ่มจำนวนกรรมการให้เหมาะสม (ขีดจำกัดสูงสุดในข้อบังคับของบริษัท)
เพื่อแยกการดำเนินธุรกิจออกจากการกำกับดูแล จึงได้ยกเลิกตำแหน่งกรรมการและกรรมการผู้จัดการใหญ่ กรรมการและประธานกรรมการ และกรรมการและรองประธานกรรมการ และเปลี่ยนตำแหน่งประธานกรรมการและเจ้าหน้าที่บริหาร และกรรมการผู้จัดการใหญ่และเจ้าหน้าที่บริหารใหม่ ที่จัดตั้งขึ้น.
ผู้ตรวจสอบบัญชีของบริษัทมีความรู้มากเกี่ยวกับการเงินและการบัญชี และผู้ตรวจสอบบัญชีภายนอกในมุมที่เป็นอิสระจากฝ่ายจัดการ เข้าร่วมการประชุมคณะกรรมการบริษัท ตรวจสอบบริษัทในเครือและสำนักงานสาขา ตรวจสอบการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการและดำเนินการ หน้าที่อื่นๆ ดังนั้น ระบบการกำกับดูแลของบริษัทจึงมีโครงสร้างเพื่อให้ผู้ตรวจสอบสามารถปฏิบัติหน้าที่ในการกำกับดูแลได้อย่างเต็มที่
คณะกรรมการบริษัทประชุม 13 ครั้ง สภาการจัดการประชุม 48 ครั้ง คณะกรรมการบริหารประชุม 11 ครั้ง และคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลประชุม 18 ครั้งในปีงบประมาณที่ 77
เพื่อการปรับปรุงและปรับปรุงการควบคุมภายใน การปฏิบัติตามกฎระเบียบ และการบริหารความเสี่ยงของทั้งกลุ่มอย่างต่อเนื่อง จึงได้จัดตั้ง "คณะกรรมการ CSR" ซึ่งมีกรรมการผู้จัดการเป็นประธาน คณะกรรมการได้รับรายงานจากคณะกรรมการควบคุมภายในและบริหารความเสี่ยง ตลอดจนฝ่ายตรวจสอบภายใน JGMS (JEOL Group Management System) และ MDQMS (Medical Devices Quality Management System) ให้คำแนะนำและข้อเสนอกิจกรรม CSR และรายงานต่อคณะกรรมการฯ คณะกรรมการบริษัท และคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล
นอกจากนี้ ฝ่ายตรวจสอบภายในยังดำเนินการตรวจสอบภายในเกี่ยวกับการดำเนินธุรกิจของ JEOL และกลุ่มบริษัท ตลอดจนการปฏิบัติตามกฎระเบียบ และได้รายงานผลต่อคณะกรรมการ CSR
ณ วันที่ 26 มิถุนายน 2024 องค์กรของบริษัทประกอบด้วยกรรมการ 9 คน (กรรมการ 3 คนเป็นกรรมการภายนอก) และผู้ตรวจสอบบัญชี 4 คน (2 คนเป็นผู้ตรวจสอบบัญชีภายนอก)
องค์ประกอบของคณะกรรมการ ณ วันที่ยื่นรายงานหลักทรัพย์ประจำปีมีดังต่อไปนี้
ประธาน: | กรรมการตัวแทน ประธานและซีอีโอ อิซึมิ โออิ |
---|---|
สมาชิก: | กรรมการและเจ้าหน้าที่บริหารอาวุโส โตโยฮิโกะ ทาซาวะ |
กรรมการและเจ้าหน้าที่บริหารอาวุโส คัตสึโมโตะ ยากุจิ | |
กรรมการและเจ้าหน้าที่บริหาร อัตสึชิ เซกิ | |
กรรมการและเจ้าหน้าที่บริหาร อากิฮิโระ โคบายาชิ | |
กรรมการและเจ้าหน้าที่ โทชิฮิโกะ คานายามะ | |
ผู้กำกับภายนอก ริวจิ คันโนะ | |
ผู้กำกับภายนอก คาโอรุ เทราชิมะ | |
ผู้กำกับภายนอก ยูคาริ โยโมะ | |
กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล (เต็มเวลา) Koichi Fukuyama | |
กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล (เต็มเวลา) มิตซูรุ ทาคาฮาชิ | |
สมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอก อากิฟุมิ โกโตะ | |
กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอก อากิฮิโกะ มินาโตะ |
องค์ประกอบของคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล ณ วันที่ยื่นรายงานหลักทรัพย์ประจำปีมีดังต่อไปนี้
ประธาน: | กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล (เต็มเวลา) Koichi Fukuyama |
---|---|
สมาชิก: | กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล (เต็มเวลา) มิตซูรุ ทาคาฮาชิ |
สมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอก อากิฟุมิ โกโตะ | |
กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอก อากิฮิโกะ มินาโตะ |
สถาบันของบริษัทที่เกี่ยวข้องกับการกำกับดูแลกิจการดังแสดงในแผนภาพด้านล่าง
ระบบการกำกับดูแลกิจการ

② สถานะระบบควบคุมภายใน
I. ระบบการรับรองความเหมาะสมของธุรกิจ
รายการด้านล่างนี้เป็นนโยบายพื้นฐานของบริษัทของเราเกี่ยวกับระบบที่รับรองว่าการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการเป็นไปตามกฎหมาย ข้อบังคับ และข้อบังคับของบริษัท รวมถึงระบบอื่นๆ (ระบบควบคุมภายใน) เพื่อให้ตระหนักถึงปรัชญาของบริษัทตั้งแต่รากฐานที่ว่า "บนพื้นฐานของ "ความคิดสร้างสรรค์" และ "การวิจัยและพัฒนา" JEOL ท้าทายเทคโนโลยีขั้นสูงสุดของโลกในทางบวก ดังนั้นจึงมีส่วนสนับสนุนความก้าวหน้าทั้งในด้านวิทยาศาสตร์และสังคมมนุษย์ผ่านผลิตภัณฑ์ของบริษัทตลอดไป" .
-
ระบบดูแลให้การปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการและพนักงานเป็นไปตามกฎหมาย ระเบียบ และข้อบังคับทั้งหมด
- บริษัทจัดทำ "หลักปฏิบัติด้านจริยธรรมองค์กรของ JEOL" และสาธิตหลักปฏิบัติด้านจริยธรรมองค์กรที่เป็นรูปธรรมแก่กรรมการและพนักงาน เพื่อให้มั่นใจว่ากรรมการและพนักงานปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับ และปฏิบัติตามหลักจริยธรรมทางสังคม
- บริษัทเน้นย้ำต่อกรรมการและพนักงานในการประชุมคณะกรรมการและทุกโอกาสอื่นๆ ถึงความจำเป็นในการปฏิบัติตามกฎหมาย ข้อบังคับ และข้อบังคับของบริษัท เพื่อส่งเสริมการตระหนักถึงความสำคัญของการจัดลำดับความสำคัญของการปฏิบัติตามในกิจกรรมทางธุรกิจทั้งหมด
- เพื่อให้มีการปรับปรุงและปรับปรุงการควบคุมภายใน การปฏิบัติตามกฎระเบียบ การบริหารความเสี่ยง ฯลฯ อย่างต่อเนื่องสำหรับทั้งกลุ่ม บริษัทจึงได้จัดตั้ง "คณะกรรมการ CSR" ซึ่งมีกรรมการผู้จัดการเป็นประธาน
- สมาชิกได้รับมอบหมายภายในบริษัทและกลุ่มบริษัทให้ส่งเสริมการปฏิบัติตามกฎระเบียบ และรักษาและปรับปรุงการตระหนักถึงความจำเป็นในการปฏิบัติตามกฎระเบียบสำหรับทั้งกลุ่ม
- ฝ่ายตรวจสอบภายในควรดำเนินการตรวจสอบภายในเกี่ยวกับการดำเนินธุรกิจและการปฏิบัติตามกฎระเบียบของบริษัท และรายงานผลต่อคณะกรรมการ CSR
- บริษัทจะปฏิเสธความสัมพันธ์ใดๆ กับกองกำลังต่อต้านสังคมหรือกลุ่มที่คุกคามความสงบเรียบร้อยและความปลอดภัยทางสังคม และจะต้องยืนหยัดอย่างมั่นคงต่อข้อเรียกร้องที่ไม่สมเหตุผลหรือผิดกฎหมาย และจะไม่ยอมรับข้อเรียกร้องดังกล่าว
-
ระบบจัดเก็บและจัดการข้อมูลการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการ
- เอกสารที่เกี่ยวข้องกับการตัดสินใจของคณะกรรมการ (รวมถึงเอกสารที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติหน้าที่) จะได้รับการเก็บรักษาและจัดการอย่างเคร่งครัดในลักษณะที่ค้นหาได้ง่ายตาม "กฎการจัดการเอกสาร" (ระยะเวลาเก็บรักษา 10 ปีในหลักการ)
- เอกสารข้างต้นจะถูกจัดเก็บและจัดการในลักษณะที่กรรมการและสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลทุกคนสามารถเข้าถึงได้ตลอดเวลา
-
กฎเกณฑ์และระบบอื่นๆ ในการบริหารความเสี่ยงเพื่อป้องกันการสูญเสีย
- "กฎระเบียบการจัดการการปฏิบัติตามข้อกำหนด" ได้รับการจัดตั้งขึ้นเพื่อสร้างระบบการปฏิบัติตามข้อกำหนด รับประกันการดำเนินธุรกิจที่เหมาะสม และส่งเสริมการพัฒนาที่ดี
- ตาม "กฎระเบียบการรายงานการปฏิบัติตามข้อกำหนด" ได้มีการจัดตั้งแผนกรายงานการปฏิบัติตามข้อกำหนดขึ้น โดยมุ่งมั่นที่จะตรวจจับและแก้ไขการประพฤติมิชอบตั้งแต่เนิ่นๆ เป็นต้น
- สำหรับความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับความปลอดภัยของข้อมูล คุณภาพ/สิ่งแวดล้อม การควบคุมการส่งออก ความปลอดภัยและสุขภาพ ภัยพิบัติ ฯลฯ มอบหมายให้หน่วยงานหรือคณะกรรมการที่รับผิดชอบจัดทำกฎระเบียบ ตอบสนองต่อความเสี่ยง และดำเนินการฝึกอบรม จากนั้นรายงานสถานการณ์ต่อ CSR คณะกรรมการ.
- คณะกรรมการ CSR บริหารจัดการการบริหารความเสี่ยงสำหรับทั้งกลุ่ม ระบุและประเมินความเสี่ยง พิจารณาการดำเนินการที่จะต้องดำเนินการ ตลอดจนสอบถามและให้ข้อเสนอแนะแก่หน่วยงานที่เกี่ยวข้องและคณะกรรมการแต่ละชุดที่เกี่ยวข้องกับการบริหารความเสี่ยง จากนั้นจึงรายงานผลต่อคณะกรรมการบริษัท และคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล
-
ระบบการกำกับดูแลการปฏิบัติงานของกรรมการอย่างมีประสิทธิภาพ
- เพื่อตอบสนองต่อการเปลี่ยนแปลงในสภาพแวดล้อมทางธุรกิจอย่างรวดเร็ว บริษัทควรปรับปรุงการจัดการโดยการเพิ่มจำนวนกรรมการให้เหมาะสม (จำนวนสูงสุดที่อนุญาตภายใต้ข้อบังคับของบริษัท) เป็นต้น
- เพื่อชี้แจงความรับผิดชอบในการจัดการของกรรมการและสร้างระบบการจัดการที่สามารถตอบสนองการเปลี่ยนแปลงของสภาพแวดล้อมทางธุรกิจได้อย่างรวดเร็ว กรรมการมีวาระการดำรงตำแหน่ง 1 ปี
- มีการประชุมคณะกรรมการเป็นประจำเดือนละครั้งในหลักการเพื่อตัดสินใจในเรื่องที่สำคัญและรับรายงานสถานะการดำเนินธุรกิจจากกรรมการแต่ละคนที่รับผิดชอบ นอกจากนี้ ให้มีการประชุมวิสามัญของคณะกรรมการบริษัทตามความจำเป็น คณะกรรมการบริษัทยังวิเคราะห์และประเมินประสิทธิผลของคณะกรรมการโดยรวมโดยใช้แบบสอบถามแบบประเมินตนเอง เปิดเผยสรุปผล และดำเนินการเพื่อแก้ไขปัญหา
- ความรับผิดชอบและบทบาทของกรรมการได้กำหนดไว้อย่างชัดเจนใน "ข้อบังคับสำหรับกรรมการ" และ "ข้อบังคับสำหรับกรรมการภายนอก" โดยมีเป้าหมายที่จะปรับปรุงมูลค่าองค์กรในระยะกลางถึงระยะยาว
-
ระบบการตรวจสอบความเหมาะสมของการดำเนินธุรกิจในกลุ่มบริษัทที่ประกอบด้วยบริษัทและบริษัทย่อยทั้งหมด
- "การประชุมผู้บริหารกลุ่ม JEOL" จัดขึ้นในเวลาที่เหมาะสมเพื่อแบ่งปันและเผยแพร่นโยบายที่สำคัญและกลยุทธ์พื้นฐานของทั้งกลุ่ม
- ควรกำหนดกฎระเบียบภายในที่กำหนดนโยบายการดำเนินงานของบริษัทย่อยและกำหนดรายการที่จะรายงานต่อบริษัทและรายการเพื่ออนุมัติ นอกจากนี้ ยังมี “การประชุมบริหารบริษัทในเครือ” จัดขึ้นเป็นประจำร่วมกับเจ้าหน้าที่ฝ่ายกิจการทั่วไปและพนักงานการเงินของกลุ่มบริษัท เพื่อเสริมสร้างการบริหารจัดการแบบบูรณาการของกลุ่ม
- ควรจัดเตรียมขั้นตอนกระบวนการทางธุรกิจสำหรับขั้นตอนการบัญชีของบริษัทในกลุ่มทั้งหมด และควรจัดให้มีระบบเพื่อควบคุมความเสี่ยงในการฉ้อโกง ตลอดจนตรวจจับและแก้ไขปัญหาโดยเร็วที่สุด
- เพื่อให้มั่นใจว่ามีการปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับของแต่ละบริษัทในกลุ่มบริษัท บริษัทจึงจัดการประชุมบริษัทในเครือในประเทศปีละครั้ง และการประชุมที่โตเกียวโดยมีฝ่ายบริหารที่รับผิดชอบบริษัทในต่างประเทศปีละสองครั้ง เพื่อสื่อสารผ่านการพิจารณาคดีและอื่นๆ วิธี.
-
เรื่องที่เกี่ยวข้องกับพนักงานที่สนับสนุนการปฏิบัติหน้าที่ของสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล เมื่อสมาชิกดังกล่าวขอความช่วยเหลือ ตลอดจนเรื่องที่เกี่ยวข้องกับความเป็นอิสระของพนักงานจากกรรมการ และเพื่อให้มั่นใจว่าคำแนะนำที่ได้รับจากสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลมีประสิทธิผล พนักงาน
- พนักงานได้รับมอบหมายให้สนับสนุนหน้าที่ของสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลเมื่อสมาชิกดังกล่าวร้องขอเมื่อมีการหารือ
- พนักงานดังกล่าวจะต้องปฏิบัติหน้าที่ตามคำสั่งและคำสั่งของสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล
- การแต่งตั้งและเลิกจ้างพนักงานดังกล่าวขึ้นอยู่กับการแลกเปลี่ยนความคิดเห็นระหว่างกรรมการกับคณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการกำกับดูแล มีการสื่อสารความเป็นอิสระในการปฏิบัติหน้าที่อย่างละเอียดถี่ถ้วน เพื่อให้มั่นใจถึงประสิทธิผลของคำแนะนำของสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล
-
ระบบการรายงานต่อคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลโดยกรรมการ ฯลฯ
- กรรมการและพนักงานจะต้องรายงานต่อคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลหากพบข้อเท็จจริงที่อาจก่อให้เกิดความเสียหายอย่างสำคัญต่อบริษัทโดยไม่ชักช้า
- กรรมการ ผู้ตรวจสอบบัญชี และพนักงานของบริษัทในกลุ่มหรือผู้ที่ได้รับรายงานต้องรายงานต่อคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลตามรายการข้างต้น สิ่งนี้เป็นที่รู้จักกันดีผ่าน "การประชุมผู้บริหารกลุ่ม JEOL" และ "การประชุมบริหารบริษัทในเครือ" ที่อธิบายไว้ในส่วนที่ 5 โดยไม่ล้มเหลว
-
ระบบการตรวจสอบให้แน่ใจว่าผู้ที่ทำรายงานตามที่ระบุไว้ข้างต้นจะไม่ได้รับการปฏิบัติอย่างเสียเปรียบหลังจากทำรายงานดังกล่าว
เมื่อสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลได้รับรายงานตามที่อธิบายไว้ในรายการก่อนหน้านี้ ห้ามมิให้ปฏิบัติต่อบุคคลที่จัดทำรายงานอย่างเสียเปรียบเนื่องจากรายงานดังกล่าว
-
เรื่องที่เกี่ยวข้องกับนโยบายสำหรับขั้นตอนการชำระเงินล่วงหน้าหรือการชดเชยค่าใช้จ่ายในการปฏิบัติหน้าที่โดยสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล และสำหรับการจัดการค่าใช้จ่ายและหนี้สินอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติหน้าที่เหล่านี้
เมื่อสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลร้องขอให้ชำระเงินล่วงหน้าหรือชดใช้ค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นในการปฏิบัติหน้าที่ บริษัทจะจำหน่ายค่าใช้จ่ายหรือหนี้สินดังกล่าวทันที เว้นแต่ในกรณีที่เห็นว่าค่าใช้จ่ายหรือหนี้สินดังกล่าวไม่จำเป็นสำหรับ การปฏิบัติหน้าที่ของสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล
-
ระบบที่รับรองว่าการตรวจสอบจะดำเนินการอย่างมีประสิทธิผลโดยสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล
เพื่อให้การตรวจสอบมีประสิทธิผล สมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลมีโอกาสที่จะแลกเปลี่ยนข้อมูลกับกรรมการ หน่วยงานตรวจสอบภายใน และผู้ตรวจสอบบัญชี
③ สถานะของการตรวจสอบ
1. การตรวจสอบโดยผู้ตรวจสอบองค์กร
คณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลของบริษัทประกอบด้วยสมาชิกสี่คน (สองคนในจำนวนนี้เป็นสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลเต็มเวลา และสองคนในจำนวนนี้เป็นสมาชิกภายนอกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล) และประธานกรรมการเป็นกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลเต็มเวลา สมาชิกคณะกรรมการ.
สมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลเต็มเวลา โคอิจิ ฟุคุยามะ ดำรงตำแหน่งกรรมการและเจ้าหน้าที่บริหารอาวุโสของบริษัท และมีความรู้ด้านการเงินและการบัญชีเป็นอย่างดี
กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลเต็มเวลา มิตซูรุ ทาคาฮาชิ มีความรู้ด้านการเงินและการบัญชีเป็นอย่างดี โดยเคยดำรงตำแหน่งผู้จัดการทั่วไปฝ่ายบัญชี ฝ่ายการเงินของบริษัท
Akifumi Goto สมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอก เป็นทนายความและมีความรู้ด้านการเงินและการบัญชีเป็นอย่างดี
Akihiko Minato ซึ่งเป็นสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอกมีความรู้ในด้านการเงินและการบัญชีเป็นอย่างดี โดยเคยดำรงตำแหน่งกรรมการผู้จัดการของ The Bank of Tokyo-Mitsubishi, Ltd. (ปัจจุบันคือ MUFG Bank, Ltd) และดำรงตำแหน่งกรรมการตัวแทนของ MARUNOUCHI YOROZU Co, บจ.
กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลแต่ละคนติดตามและกำกับดูแลการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการจากจุดยืนที่เป็นอิสระ โดยการเข้าร่วมการประชุมคณะกรรมการและการประชุมที่สำคัญอื่นๆ การตรวจสอบเอกสารสำคัญ และตรวจสอบสถานะการดำเนินธุรกิจตามนโยบายการตรวจสอบ แผนการตรวจสอบ และการแบ่งหน้าที่การตรวจสอบที่กำหนดโดยคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลเมื่อเริ่มวาระ
รายการเฉพาะที่หารือในคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล ได้แก่ รายงานกิจกรรมการตรวจสอบระหว่างระยะเวลาที่เกี่ยวข้องกับการพัฒนาและการดำเนินงานของระบบการควบคุมภายใน และการตอบสนองต่อข้อมูลภายในที่ได้รับ เป็นต้น และเมื่อสิ้นสุดระยะเวลาดังกล่าว ความเหมาะสมของการตรวจสอบ โดยผู้ตรวจสอบบัญชี สถานะการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการและความถูกต้องตามกฎหมาย ฯลฯ และรายงานการตรวจสอบของสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลแต่ละราย และคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล นอกจากนี้ ยังมีการประชุมแลกเปลี่ยนความคิดเห็นกับกรรมการตัวแทนและข้อมูลกับกรรมการภายนอกอย่างสม่ำเสมอ
การเข้าร่วมประชุมของคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลในปีงบประมาณที่ 77 มีดังต่อไปนี้
ชื่อหนังสือ | Name | การดูแลรักษา |
---|---|---|
กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล(เต็มเวลา) | โคอิจิ ฟุคุยามะ | 18/18 (100%) |
กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล(เต็มเวลา) | มิทสึรุ ทาคาฮาชิ | 18/18 (100%) |
กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอก | อากิฟุมิ โกโตะ | 17/18 (94%) |
กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอก | อากิฮิโกะ มินาโตะ | 18/18 (100%) |
สมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลเต็มเวลาได้เข้าร่วมการประชุมของคณะกรรมการ สภาผู้บริหาร และการประชุมที่สำคัญอื่นๆ ดำเนินการตรวจสอบและรับฟังความคิดเห็น ณ หน่วยงานหลักและบริษัทในเครือของกลุ่ม และตรวจสอบรายงานการประชุมที่สำคัญ เอกสารสำคัญ และเอกสารอนุมัติเพื่อยืนยันเงื่อนไขการบริหารงาน และตรวจสอบการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการและผู้บริหาร ผู้ตรวจสอบบัญชีนอกเวลาเข้าร่วมการประชุมของคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลเพื่อรับรายงานสถานะของการตรวจสอบเหล่านี้ และให้คำแนะนำและความคิดเห็นที่จำเป็นอื่น ๆ โดยร่วมกับผู้ตรวจสอบบัญชีในการเยี่ยมเยียน การเข้าร่วมการประชุมที่สำคัญ ฯลฯ
นอกจากนี้ พนักงานยังได้รับมอบหมายให้สนับสนุนหน้าที่ของสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลเมื่อได้รับการร้องขอจากสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล เมื่อมีการหารือกับสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล เพื่อเพิ่มขีดความสามารถในการสนับสนุนสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล
2. สถานภาพการตรวจสอบภายใน
หน่วยงานตรวจสอบภายใน (4 คน) ได้ดำเนินการตรวจสอบภายในเกี่ยวกับสถานะการดำเนินธุรกิจและการปฏิบัติตามของบริษัทและบริษัทในเครือ แล้วจึงรายงานผลต่อคณะกรรมการ CSR ในส่วนของการบำรุงรักษาและการประเมินการควบคุมภายในสำหรับการรายงานทางการเงิน เราดำเนินกิจกรรมการตรวจสอบโดยความร่วมมือกับคณะกรรมการตรวจสอบตามพระราชบัญญัติ SOX ของญี่ปุ่น และแบ่งปันข้อมูลกับผู้ตรวจสอบบัญชีเพื่อให้บรรลุความร่วมมือร่วมกัน
นอกจากนี้ บริษัทจัดให้มีการประชุมบริษัทในเครือในประเทศปีละครั้ง และการประชุมที่โตเกียวกับฝ่ายบริหารที่รับผิดชอบบริษัทในต่างประเทศปีละสองครั้ง เพื่อสร้างระบบเพื่อให้มั่นใจว่าสอดคล้องกับกฎหมายและกฎระเบียบ และปรับปรุงประสิทธิผลของการตรวจสอบภายใน คณะกรรมการ CSR รับรายงานจากคณะกรรมการควบคุมภายในและบริหารความเสี่ยงตลอดจนฝ่ายตรวจสอบภายใน JGMS (JEOL Group Management System) และ MDQMS (Medical Devices Quality Management System) พร้อมทั้งให้คำแนะนำและข้อเสนอเกี่ยวกับกิจกรรม CSR ตลอดจน รายงานต่อคณะกรรมการบริษัท และคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล
ด้วยความพยายามเหล่านี้ เรารับประกันประสิทธิผลของการตรวจสอบภายใน
3. สถานะการตรวจสอบบัญชี
-
ชื่อบริษัทตรวจสอบบัญชี
ดีลอยท์ ทู้ช โทมัทสึ แอลแอลซี
-
ระยะเวลาการตรวจสอบอย่างต่อเนื่อง
-
ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตที่ให้บริการ
หุ้นส่วนที่ได้รับการแต่งตั้งและมีส่วนร่วม ฮิโรยูกิ โมกิ
คัตสึฮิโกะ อิการาชิ หุ้นส่วนที่ได้รับการแต่งตั้งและหมั้นหมาย -
องค์ประกอบของผู้ช่วยตรวจสอบการปฏิบัติงาน
ผู้ช่วยบริการตรวจสอบบัญชีประกอบด้วยผู้สอบบัญชีรับอนุญาต 9 คน และอีก 30 คน
-
เหตุผลในการเลือกและประเมินสำนักงานสอบบัญชี
คณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลจะประเมินและเลือกผู้ตรวจสอบบัญชีตาม "มาตรฐานการเลือกและการเลิกจ้างและการประเมินผู้ตรวจสอบบัญชี" และรายการตรวจสอบการประเมินผลที่กำหนดโดยคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล คณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลได้ใช้ดุลยพินิจที่ครอบคลุมโดยพิจารณาจากการประเมินความเชี่ยวชาญ ระบบการควบคุมคุณภาพ ความเป็นอิสระ และความสามารถในการจัดการการตรวจสอบทั่วโลกของผู้ตรวจสอบบัญชีผ่านการสื่อสารและการเข้าร่วมการตรวจสอบบัญชีอย่างสม่ำเสมอ ตลอดจนการพิจารณาการประเมินผลจากฝ่ายบัญชีและอื่นๆ หน่วยงานที่เกี่ยวข้อง และมีมติแต่งตั้ง Deloitte Touche Tohmatsu LLC อีกครั้ง
คณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลจะเลิกจ้างผู้ตรวจสอบบัญชีโดยได้รับความยินยอมเป็นเอกฉันท์จากสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล หากผู้ตรวจสอบบัญชีถือว่าเข้าข่ายรายการใดๆ ของมาตรา 340 วรรค 1 ของพระราชบัญญัติบริษัท
④ กรรมการภายนอกและผู้ตรวจสอบบัญชี
บริษัทมีกรรมการภายนอกสามคนและสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอกสองคน เกี่ยวกับความสัมพันธ์ส่วนบุคคล ทุน ธุรกิจ และผลประโยชน์อื่น ๆ กับกรรมการภายนอกและสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอก ไม่มีความสัมพันธ์ส่วนบุคคล ทุน ธุรกิจ หรือผลประโยชน์อื่น ๆ กับกรรมการภายนอกสามคนและสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอกอีกสองคน
ในการแต่งตั้งกรรมการภายนอกและสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอก บริษัทคำนึงถึงข้อกำหนดภายนอกตามที่กำหนดไว้ในพระราชบัญญัติบริษัท และมาตรฐานความเป็นอิสระที่กำหนดโดยการแลกเปลี่ยนเครื่องมือทางการเงิน ตลอดจนดูแลให้มีจำนวนบุคลากรที่เหมาะสมและมีความหลากหลายตั้งแต่ ทัศนคติที่ว่าการตรวจสอบการบริหารองค์กรจากมุมมองของบุคคลที่สามภายนอกบริษัทจะช่วยรักษาการกำกับดูแลกิจการที่ดีได้
กรรมการภายนอกตรวจสอบการตัดสินใจของฝ่ายบริหารจากจุดยืนที่เป็นอิสระและเป็นกลางโดยพิจารณาจากประสบการณ์ที่กว้างขวางและความเข้าใจในระดับสูง และสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอกใช้มุมมองของตนตามความเชี่ยวชาญระดับสูง ตลอดจนประสบการณ์และความรู้อันมากมายในการตรวจสอบ เพื่อให้มั่นใจว่ามีการให้ข้อมูลที่จำเป็นแก่กรรมการภายนอกและสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอก จึงมีการประชุมเป็นประจำระหว่างกรรมการภายนอกและคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล รวมถึงสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลเต็มเวลา และมีการแลกเปลี่ยนข้อมูลกับฝ่ายตรวจสอบภายใน ฝ่าย ฝ่ายประกันคุณภาพ และคณะกรรมการ CSR เฉพาะกิจ นอกจากนี้บริษัทยังมุ่งมั่นที่จะทำให้มั่นใจถึงประสิทธิผลของการกำกับดูแลโดยกรรมการภายนอกและการตรวจสอบโดยสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอก นอกจากนี้ สมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอกมุ่งมั่นที่จะสื่อสารอย่างลึกซึ้งกับผู้ตรวจสอบบัญชีเพื่อให้มั่นใจถึงความเหมาะสมและความน่าเชื่อถือของการตรวจสอบบัญชี
การประเมินประสิทธิผลของคณะกรรมการบริษัท
สรุป "การวิเคราะห์・การประเมินผลการปฏิบัติงานของคณะกรรมการบริษัท"
JEOL ได้วิเคราะห์และประเมินประสิทธิภาพของคณะกรรมการบริษัทเพื่อให้แน่ใจว่าการดำเนินงานเป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพ จากผลของการวิเคราะห์และประเมินผล เราตั้งใจที่จะปรับปรุงประสิทธิภาพโดยรวมของคณะกรรมการบริษัทผ่านกระบวนการต่อเนื่องในการระบุและปรับปรุงประเด็นต่างๆ และโดยการเสริมความแข็งแกร่งของคณะกรรมการต่อไป
ผลการวิเคราะห์และประเมินผลของคณะกรรมการในปีงบประมาณ 2023 ได้รวบรวมและเปิดเผยไว้ดังนี้
-
วิธีการประเมินผล
- แบบสอบถามการประเมินตนเองเพื่อประเมินประสิทธิผลของคณะกรรมการบริษัทได้กรอกโดยกรรมการและสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลทุกคนในการประชุมคณะกรรมการที่จัดขึ้นระหว่างปีงบประมาณ 2023 (เมษายน 2023 ถึงมีนาคม 2024) รายงานผลการประชุมคณะกรรมการบริษัทเมื่อวันอังคารที่ 28 พฤษภาคม พ.ศ. 2024
-
รายการประเมิน
รายการประเมินถูกแบ่งออกเป็นสามส่วน:
①องค์ประกอบกระดาน
②ฝ่ายบริหารของคณะกรรมการบริษัท
③ให้ข้อมูลกับเจ้าหน้าที่ภายนอก
-
สรุปผลการประเมิน
หลังจากทบทวนแบบสอบถามแบบประเมินตนเองสำหรับกรรมการและสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลแล้ว พบว่า รายการประเมินทั้งหมด 19 รายการนั้นสูงกว่าค่าเฉลี่ย และพบว่าประสิทธิภาพโดยรวมของคณะกรรมการบริษัทยังคงรักษาไว้โดยทั่วไป
-
ประเด็นและแนวคิดหลักในการประเมินคณะกรรมการบริษัท
-
ประเด็นที่เกิดจากผลแบบสอบถาม
1 ปรับปรุงวาระและเรื่องที่จะรายงานต่อที่ประชุมคณะกรรมการ
-
มาตรการที่ใช้สำหรับประเด็นที่รับทราบในแบบสอบถามครั้งก่อน
1 สรุปและลดความซับซ้อนของเอกสารสำหรับคณะกรรมการ
2 จัดทำโครงสร้างการตรวจสอบภายในและเสริมสร้างการทำงาน
-
-
การตอบสนองในอนาคต
คณะกรรมการจะตอบสนองต่อประเด็นต่างๆ ตามผลการประเมินเหล่านี้ และจะทำการประเมินและวิเคราะห์ต่อไปเพื่อปรับปรุงประสิทธิภาพ