การกำกับดูแลกิจการ
แนวทางพื้นฐาน
แนวทางพื้นฐานของ JEOL ในการกำกับดูแลกิจการคือการสร้างโครงสร้างผลกำไรที่มั่นคง และตระหนักถึงนโยบายการจัดการขั้นพื้นฐานที่มุ่งเน้นการเพิ่มมูลค่าองค์กร ในขณะเดียวกันก็บรรลุการพัฒนาและการเติบโตที่มุ่งเน้นอนาคต จะบรรลุเป้าหมายเหล่านี้ได้ด้วยการใช้มาตรการต่างๆ รวมถึงการวางโครงสร้างการจัดการองค์กรด้วยการจัดการที่มีประสิทธิภาพและโปร่งใสสูง ซึ่งสนับสนุนความรับผิดชอบของเราในการเคารพตำแหน่งของผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย เช่น ผู้ถือหุ้น คู่ค้าทางธุรกิจ ลูกค้า และพนักงาน นอกจากนี้ เราจะตั้งคำถามอยู่เสมอว่าการกำกับดูแลกิจการของเรานั้นเหมาะสมกับวัยหรือไม่ และดำเนินการตามสิ่งที่ควรจะเป็น เพื่อตอบสนองต่อการเปลี่ยนแปลงที่จะเกิดขึ้น
โครงสร้างการกำกับดูแลกิจการ
① โครงร่างการกำกับดูแลกิจการและเหตุผลในการยอมรับโครงสร้างดังกล่าว
บริษัทได้นำระบบผู้สอบบัญชีของบริษัทมาใช้ โดยคณะกรรมการบริษัทและคณะกรรมการตรวจสอบ&กำกับดูแลจะกำกับดูแลและตรวจสอบการดำเนินธุรกิจ
เพื่อตอบสนองต่อการเปลี่ยนแปลงในสภาพแวดล้อมทางธุรกิจอย่างรวดเร็ว บริษัทได้ปรับปรุงการจัดการโดยปรับจำนวนกรรมการให้เหมาะสม (จำกัดสูงสุดในข้อบังคับของบริษัท) และได้แนะนำระบบเจ้าหน้าที่บริหารเพื่อเร่งการตัดสินใจของฝ่ายบริหารและ ปรับปรุงประสิทธิภาพในการดำเนินธุรกิจ
โดยมีวัตถุประสงค์เพื่อแยกการดำเนินกิจการออกจากการกำกับดูแล จึงได้ยกเลิกตำแหน่งกรรมการและกรรมการผู้จัดการใหญ่ กรรมการและประธานกรรมการ และกรรมการและรองประธานกรรมการ และได้มีการจัดตั้งตำแหน่งประธานกรรมการและเจ้าหน้าที่บริหารและกรรมการผู้จัดการใหญ่และเจ้าหน้าที่บริหารขึ้นใหม่ .
ผู้ตรวจสอบบัญชีของบริษัทมีความรู้มากเกี่ยวกับการเงินและการบัญชี และผู้ตรวจสอบบัญชีภายนอกในมุมที่เป็นอิสระจากฝ่ายจัดการ เข้าร่วมการประชุมคณะกรรมการบริษัท ตรวจสอบบริษัทในเครือและสำนักงานสาขา ตรวจสอบการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการและดำเนินการ หน้าที่อื่นๆ ดังนั้น ระบบการกำกับดูแลของบริษัทจึงมีโครงสร้างเพื่อให้ผู้ตรวจสอบสามารถปฏิบัติหน้าที่ในการกำกับดูแลได้อย่างเต็มที่
คณะกรรมการบริษัทประชุม 16 ครั้ง สภาการจัดการประชุม 49 ครั้ง คณะกรรมการบริหารประชุม 11 ครั้ง และคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลประชุม 23 ครั้งในปีงบประมาณที่ 76
ในการทบทวนการประชุมฝ่ายบริหาร คณะกรรมการบริหารชุดก่อนได้เปลี่ยนเป็นสภาฝ่ายบริหารในเดือนเมษายน พ.ศ. 2006 ทำให้เกิดโครงสร้างที่ช่วยให้การดำเนินธุรกิจมีประสิทธิภาพและรวดเร็วยิ่งขึ้น
นอกจากนี้ ได้มีการจัดตั้ง "คณะกรรมการ CSR" ซึ่งมีประธานเป็นประธานและมีทนายความภายนอกเข้าร่วม เพื่อส่งเสริมและเสริมสร้างการมีส่วนร่วมทางสังคม การปฏิบัติตามข้อกำหนด และการจัดการความเสี่ยง โดยเน้นที่ความรับผิดชอบต่อสังคมของบริษัท คณะกรรมการจะได้รับรายงานจากคณะกรรมการควบคุมภายในและบริหารความเสี่ยง และฝ่ายตรวจสอบภายใน รวมทั้ง JGMS และ MDQMS ให้คำแนะนำและข้อเสนอเกี่ยวกับกิจกรรม CSR และรายงานต่อคณะกรรมการบริษัท
นอกจากนี้ ฟังก์ชันการตรวจสอบภายใน ไม่รวม JGMS และ MDQMS ได้ถูกรวมเข้ากับ "สำนักงานกำกับดูแลธุรกิจ
ณ วันที่ 28 มิถุนายน 2023 องค์กรของบริษัทประกอบด้วยกรรมการ 9 คน (กรรมการ 3 คนเป็นกรรมการภายนอก) และผู้ตรวจสอบบัญชี 4 คน (2 คนเป็นผู้ตรวจสอบบัญชีภายนอก)
องค์ประกอบของคณะกรรมการ ณ วันที่ยื่นรายงานหลักทรัพย์ประจำปีมีดังต่อไปนี้
ประธาน: | กรรมการผู้แทน ประธานกรรมการ และประธานกรรมการ กอนเอมอน คูริฮาระ |
---|---|
สมาชิก: | กรรมการตัวแทน ประธานและซีอีโอ อิซึมิ โออิ |
กรรมการและเจ้าหน้าที่บริหารอาวุโส โตโยฮิโกะ ทาซาวะ | |
กรรมการและเจ้าหน้าที่บริหาร อัตสึชิ เซกิ | |
กรรมการและเจ้าหน้าที่บริหาร คัตสึโมโตะ ยากุจิ | |
กรรมการและเจ้าหน้าที่บริหาร อากิฮิโระ โคบายาชิ | |
ผู้กำกับภายนอก ริวจิ คันโนะ | |
ผู้กำกับภายนอก คาโอรุ เทราชิมะ | |
ผู้กำกับภายนอก ยูคาริ โยโมะ | |
กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล (เต็มเวลา) Koichi Fukuyama | |
กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล (เต็มเวลา) มิตซูรุ ทาคาฮาชิ | |
สมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอก อากิฟุมิ โกโตะ | |
กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอก อากิฮิโกะ มินาโตะ |
องค์ประกอบของคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล ณ วันที่ยื่นรายงานหลักทรัพย์ประจำปีมีดังต่อไปนี้
ประธาน: | กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล (เต็มเวลา) Koichi Fukuyama |
---|---|
สมาชิก: | กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล (เต็มเวลา) มิตซูรุ ทาคาฮาชิ |
สมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอก อากิฟุมิ โกโตะ | |
กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอก อากิฮิโกะ มินาโตะ |
สถาบันของบริษัทที่เกี่ยวข้องกับการกำกับดูแลกิจการดังแสดงในแผนภาพด้านล่าง
ระบบการกำกับดูแลกิจการ

② สถานะระบบควบคุมภายใน
รายการด้านล่างเป็นรายการที่ได้รับการแก้ไขและสถานะการทำงานของระบบที่ทำให้มั่นใจว่าการปฏิบัติหน้าที่โดยกรรมการเป็นไปตามกฎหมาย ข้อบังคับ และข้อบังคับทั้งหมดของบริษัท ตลอดจนระบบอื่นๆ (ระบบควบคุมภายใน) ที่รับรองความเหมาะสมของการดำเนินงานโดย บริษัทและกลุ่มบริษัทที่ประกอบด้วยบริษัทและบริษัทย่อยทั้งหมด
1. ภาพรวมระบบควบคุมภายใน
-
ระบบจัดเก็บและจัดการข้อมูลการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการ
- เอกสารที่เกี่ยวข้องกับการตัดสินใจของคณะกรรมการบริษัท (รวมถึงเอกสารที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติหน้าที่) จะได้รับการเก็บรักษาและจัดการอย่างเข้มงวดในลักษณะที่ค้นหาได้ง่ายตามกฎการจัดการเอกสาร (ตามหลักระยะเวลาเก็บรักษา 10 ปี)
- บริษัทจะตอบสนองคำขอของกรรมการและผู้ตรวจสอบบัญชีของบริษัทเพื่อตรวจสอบ คัดลอก และส่งเอกสารข้างต้นโดยทันที
-
กฎเกณฑ์และระบบอื่นๆ ในการบริหารความเสี่ยงเพื่อป้องกันการสูญเสีย
ในฐานะที่เป็นระบบที่รับผิดชอบเฉพาะสำหรับการจัดการความเสี่ยงจากการสูญเสีย บริษัทได้กำหนดระเบียบการจัดการการปฏิบัติตามข้อกำหนดดังต่อไปนี้ ตั้งค่าโต๊ะรายงานการปฏิบัติตามข้อกำหนด ดำเนินการ JGMS (ระบบการจัดการกลุ่ม JEOL) และ MDQMS (ระบบการจัดการคุณภาพอุปกรณ์ทางการแพทย์) และจัดตั้ง คณะกรรมการความปลอดภัยและสุขภาพ คณะกรรมการบริหารภาวะวิกฤต คณะกรรมการควบคุมการส่งออก คณะกรรมการความมั่นคงของข้อมูล และคณะกรรมการส่งเสริม BCP (แผนความต่อเนื่องทางธุรกิจ) นอกจากนี้ บริษัทยังได้จัดตั้งคณะกรรมการด้านสุขภาพและความปลอดภัย คณะกรรมการบริหารภาวะวิกฤต คณะกรรมการควบคุมการส่งออก คณะกรรมการความมั่นคงของข้อมูล และคณะกรรมการส่งเสริมแผนความต่อเนื่องทางธุรกิจ (BCP)
- กฎระเบียบการจัดการการปฏิบัติตามกฎระเบียบได้รับการจัดตั้งขึ้นเพื่อสร้างระบบการปฏิบัติตาม รับรองการดำเนินธุรกิจที่เหมาะสม และส่งเสริมการพัฒนาที่ดี
- ตามระเบียบการจัดการการปฏิบัติตามกฎระเบียบ JEOL ได้กำหนด "จรรยาบรรณองค์กรของ JEOL" ซึ่งเปิดเผยต่อสาธารณะและรับรองว่ากรรมการและพนักงานทุกคนปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับและปฏิบัติตามจรรยาบรรณทางสังคม
- JEOL ได้จัดตั้งโต๊ะรายงานการปฏิบัติตามกฎระเบียบตามข้อบังคับการรายงานการปฏิบัติตามกฎระเบียบ และมุ่งมั่นที่จะตรวจหาและแก้ไขการประพฤติมิชอบล่วงหน้า เป็นต้น
- เพื่อรักษาและปรับปรุงการควบคุมคุณภาพผลิตภัณฑ์ JEOL ดำเนินการ JGMS และ MDQMS และได้จัดตั้งระบบการจัดการที่สามารถทนต่อการตรวจสอบภายในและภายนอกได้
- คณะกรรมการความปลอดภัยและอาชีวอนามัยเป็นหัวหน้าโดยผู้จัดการทั่วไปด้านความปลอดภัยและสุขภาพ และมีสมาชิกคณะกรรมการความปลอดภัยและสุขภาพในแต่ละแผนกภายใต้เขา โดยเป็นไปตามกฎหมายความปลอดภัยและอาชีวอนามัยและกฎระเบียบด้านความปลอดภัยและการจัดการอาชีวอนามัย เพื่อป้องกันอันตรายจากคนงานและปัญหาสุขภาพ และเพื่อดำเนินการตามข้อกำหนดทางกฎหมายอื่น ๆ สำหรับผู้ประกอบธุรกิจ
- คณะกรรมการบริหารภาวะวิกฤตมีหน้าที่คาดการณ์และเตรียมพร้อมสำหรับเหตุฉุกเฉินอย่างต่อเนื่องและจัดการกับเหตุการณ์ที่เกิดขึ้น
- คณะกรรมการควบคุมการส่งออกมุ่งมั่นที่จะปฏิบัติตามกฎหมายการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศและการค้าต่างประเทศและกฎหมายและข้อบังคับอื่น ๆ ตามระเบียบควบคุมการส่งออกด้านความปลอดภัย
- คณะกรรมการการรักษาความปลอดภัยของข้อมูลมุ่งมั่นที่จะสร้างความมั่นใจว่าเครือข่ายมีความพร้อม ความสมบูรณ์ และการรักษาความลับของข้อมูล/ข้อมูลตามนโยบายการรักษาความปลอดภัยของข้อมูล
- คณะกรรมการส่งเสริม BCP (แผนความต่อเนื่องทางธุรกิจ) กำหนดแผนความต่อเนื่องทางธุรกิจและส่งเสริมความพยายามที่มีประสิทธิภาพในการเตรียมความพร้อมสำหรับอุบัติเหตุและภัยพิบัติขนาดใหญ่ในขอบเขตที่คาดการณ์ได้
-
ระบบการกำกับดูแลการปฏิบัติงานของกรรมการอย่างมีประสิทธิภาพ
- เพื่อตอบสนองต่อการเปลี่ยนแปลงในสภาพแวดล้อมทางธุรกิจอย่างรวดเร็ว บริษัทได้ปรับปรุงการจัดการโดยปรับจำนวนกรรมการให้เหมาะสม (จำนวนสูงสุดที่อนุญาตภายใต้ข้อบังคับของบริษัท) และได้แนะนำ "ระบบเจ้าหน้าที่บริหาร" เพื่อเร่งการตัดสินใจในการจัดการ -จัดทำและปรับปรุงประสิทธิภาพในการดำเนินธุรกิจ
- เพื่อชี้แจงความรับผิดชอบในการจัดการของกรรมการและสร้างระบบการจัดการที่สามารถตอบสนองการเปลี่ยนแปลงของสภาพแวดล้อมทางธุรกิจได้อย่างรวดเร็ว จึงได้ลดวาระการดำรงตำแหน่งของกรรมการจาก XNUMX ปีเหลือ XNUMX ปี
- มีการประชุมคณะกรรมการเป็นประจำเดือนละครั้งในหลักการเพื่อตัดสินใจในเรื่องที่สำคัญและรับรายงานสถานะการดำเนินธุรกิจจากกรรมการแต่ละคนที่รับผิดชอบ นอกจากนี้ ให้มีการประชุมวิสามัญของคณะกรรมการบริษัทตามความจำเป็น คณะกรรมการบริษัทยังวิเคราะห์และประเมินประสิทธิผลของคณะกรรมการโดยรวมโดยใช้แบบสอบถามแบบประเมินตนเอง เปิดเผยสรุปผล และดำเนินการเพื่อแก้ไขปัญหา
- ความรับผิดชอบและบทบาทของกรรมการกำหนดไว้อย่างชัดเจนในข้อบังคับสำหรับกรรมการและกรรมการภายนอก โดยมีวัตถุประสงค์เพื่อปรับปรุงมูลค่าองค์กรในระยะกลางถึงระยะยาว
- เพื่อสร้างระบบที่ช่วยให้การตัดสินใจและการดำเนินธุรกิจมีประสิทธิภาพและรวดเร็วยิ่งขึ้น บริษัทได้จัดตั้ง "สภาการจัดการ" โดยมีสมาชิกที่เหมาะสมซึ่งพิจารณาในหัวข้อเฉพาะ
-
ระบบดูแลให้การปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการและพนักงานเป็นไปตามกฎหมาย ระเบียบ และข้อบังคับทั้งหมด
- บริษัทเน้นย้ำถึงกรรมการและพนักงานในทุกโอกาส ในการประชุมคณะกรรมการบริษัท และในการประชุมต่างๆ ความจำเป็นในการปฏิบัติตามกฎหมาย ข้อบังคับ และข้อบังคับของบริษัท นอกจากนี้ บริษัทมีระบบในการให้คำปรึกษาอย่างเข้มข้นและทบทวนคำถามเกี่ยวกับกฎหมาย ระเบียบข้อบังคับ และข้อบังคับของบริษัทที่เกิดขึ้นระหว่างการดำเนินธุรกิจ
- บริษัทได้จัดตั้ง "คณะกรรมการ CSR" โดยมีประธานเป็นประธานและมีทนายความภายนอกเข้าร่วมเพื่อส่งเสริมและเสริมสร้างการมีส่วนร่วมทางสังคม การปฏิบัติตามข้อกำหนด และการบริหารความเสี่ยง โดยเน้นที่ความรับผิดชอบต่อสังคมของบริษัท คณะกรรมการได้รับรายงานจากคณะกรรมการควบคุมภายในและบริหารความเสี่ยง ฝ่ายตรวจสอบภายใน และ JGMS และ MDQMS ให้คำแนะนำและข้อเสนอแนะเกี่ยวกับกิจกรรม CSR และรายงานต่อคณะกรรมการบริษัท
- ฟังก์ชันการตรวจสอบภายใน ยกเว้น JGMS และ MDQMS ถูกรวมศูนย์ไว้ใน "สำนักงานกำกับดูแลธุรกิจ
-
ระบบรับรองความเหมาะสมของการดำเนินงานในกลุ่มบริษัทที่ประกอบด้วยบริษัทและบริษัทย่อยทั้งหมด (ไม่มีบริษัทแม่สำหรับเรา)
- เกี่ยวกับการจัดการของกลุ่มที่ประกอบด้วยบริษัทและบริษัทในเครือ ได้มีการจัด "JEOL Group Management Meeting" ตามช่วงเวลาที่เหมาะสมเพื่อเป็นเวทีสำหรับการแบ่งปันและเผยแพร่นโยบายที่สำคัญและกลยุทธ์พื้นฐานของทั้งกลุ่ม
- ในส่วนที่เกี่ยวกับการจัดการของบริษัทในเครือ โดยเคารพในความเป็นอิสระของพวกเขา พวกเขารายงานต่อบริษัทเกี่ยวกับรายละเอียดการดำเนินงานที่เกี่ยวข้องและหารือเกี่ยวกับเรื่องสำคัญกับบริษัทล่วงหน้าอย่างสม่ำเสมอ เพื่อจุดประสงค์นี้ "การประชุมบริหารบริษัทในเครือ" จะจัดขึ้นเป็นประจำกับฝ่ายธุรการและเจ้าหน้าที่การเงินของกลุ่มบริษัทเพื่อเสริมความแข็งแกร่งให้กับการจัดการแบบบูรณาการของกลุ่ม
- เพื่อให้เป็นไปตามกฎหมายและระเบียบข้อบังคับและส่งเสริมประสิทธิภาพการจัดการในแต่ละบริษัทในกลุ่มบริษัท บริษัทได้จัดประชุมบริษัทในเครือในประเทศสำหรับบริษัทในประเทศปีละครั้ง และการประชุมโตเกียวสำหรับบริษัทต่างประเทศปีละสองครั้งเพื่อสื่อสารผ่านการพิจารณาคดี และวิธีอื่นๆ
-
เรื่องที่เกี่ยวข้องกับพนักงานที่สนับสนุนหน้าที่ของกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลเมื่อสมาชิกเหล่านั้นขอความช่วยเหลือ
พนักงานเต็มเวลาได้รับมอบหมายให้อยู่ใน "สำนักงานกำกับดูแลธุรกิจ" เพื่อช่วยเหลือการปฏิบัติหน้าที่ของผู้ตรวจสอบบัญชี
-
เรื่องที่เกี่ยวข้องกับความเป็นอิสระของพนักงานจากกรรมการ (ระบุไว้ในข้อก่อนหน้านี้) และการรับรองประสิทธิผลของคำสั่งที่สมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลให้ไว้กับพนักงาน
การแต่งตั้งและเลิกจ้างพนักงานดังกล่าวขึ้นอยู่กับการแลกเปลี่ยนความคิดเห็นระหว่างกรรมการและผู้ตรวจสอบบัญชี และมีการสื่อสารความเป็นอิสระในหน้าที่ของตนอย่างถี่ถ้วนเพื่อให้แน่ใจว่าคำสั่งของผู้สอบบัญชีมีประสิทธิผล
-
ระบบการรายงานต่อกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลโดยกรรมการ ฯลฯ และระบบอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการรายงานต่อสมาชิกเหล่านี้
- กรรมการต้องรายงานต่อคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลหากพบข้อเท็จจริงที่อาจก่อให้เกิดความเสียหายอย่างมีนัยสำคัญต่อบริษัท (มาตรา 357 แห่งพระราชบัญญัติบริษัท) และพนักงานต้องรายงานต่อคณะกรรมการตรวจสอบ & คณะกรรมการกำกับในลักษณะเดียวกัน ระบบเป็นที่รู้จักของทุกคน
- กรรมการ ผู้ตรวจสอบบัญชี และพนักงานของบริษัทในเครือหรือผู้ที่ได้รับรายงานจากพวกเขาจะต้องรายงานต่อคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลตามรายการก่อนหน้านี้และเป็นที่รู้จักกันดีผ่าน "การประชุมผู้บริหารกลุ่ม JEOL" และ "การประชุมบริหารบริษัทในเครือ " อธิบายไว้ในข้อ 5 โดยไม่ล้มเหลว
-
ระบบทำให้แน่ใจว่าผู้ที่ทำรายงานตามที่ระบุไว้ในข้อก่อนหน้านี้จะไม่ได้รับการปฏิบัติอย่างไม่เอื้ออำนวยหลังจากทำรายงาน
เมื่อผู้สอบบัญชีได้รับรายงานตามที่อธิบายไว้ในวรรคก่อน จะได้รับแจ้งว่าผู้จัดทำรายงานจะไม่ได้รับการปฏิบัติอย่างเสียเปรียบเนื่องจากรายงานดังกล่าว และระบบนี้เป็นที่ทราบกันดีสำหรับทุกคน
-
เรื่องที่เกี่ยวข้องกับนโยบายสำหรับขั้นตอนการชำระเงินล่วงหน้าหรือการชำระเงินคืนค่าใช้จ่ายในการปฏิบัติหน้าที่โดยกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลและสำหรับค่าใช้จ่ายและหนี้สินอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติหน้าที่เหล่านี้
เมื่อผู้สอบบัญชีของบริษัทร้องขอให้ชำระล่วงหน้าหรือชดใช้ค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจากการปฏิบัติหน้าที่ของตน บริษัทจะจำหน่ายค่าใช้จ่ายหรือหนี้สินดังกล่าวโดยทันที เว้นแต่ในกรณีที่ถือว่าค่าใช้จ่ายหรือหนี้สินดังกล่าวไม่มีความจำเป็นต่อการปฏิบัติงานของ หน้าที่ของผู้สอบบัญชีของบริษัท
-
ระบบอื่นๆ สำหรับตรวจสอบว่าการตรวจสอบที่ดำเนินการโดยสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลดำเนินการอย่างมีประสิทธิภาพ
- ผู้ตรวจสอบองค์กรจัดประชุมกับผู้อำนวยการตัวแทนเป็นประจำเพื่อแลกเปลี่ยนความคิดเห็น
- ผู้ตรวจสอบองค์กรจัดประชุมกับกรรมการภายนอกเป็นประจำเพื่อแลกเปลี่ยนความคิดเห็น
- ผู้ตรวจสอบองค์กรแลกเปลี่ยนข้อมูลกับผู้ตรวจสอบบัญชีเพื่อเพิ่มประสิทธิภาพในการตรวจสอบ
-
นโยบายพื้นฐานเกี่ยวกับการขจัดกองกำลังต่อต้านสังคมและสถานะของการพัฒนา
- บริษัทจะปฏิเสธความสัมพันธ์ใดๆ กับกองกำลังต่อต้านสังคมหรือกลุ่มที่คุกคามความสงบเรียบร้อยและความปลอดภัยทางสังคม และจะต้องยืนหยัดอย่างมั่นคงต่อข้อเรียกร้องที่ไม่สมเหตุผลหรือผิดกฎหมาย และจะไม่ยอมรับข้อเรียกร้องดังกล่าว
- บริษัทรวบรวมและจัดการข้อมูลเกี่ยวกับกองกำลังต่อต้านสังคมและกลุ่มต่างๆ โดยร่วมมือกับเจ้าหน้าที่ตำรวจและหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง
-
ระบบการรับรองความน่าเชื่อถือและความเหมาะสมของการรายงานทางการเงิน
เพื่อให้มั่นใจในความน่าเชื่อถือและความเหมาะสมของรายงานทางการเงินของบริษัทและบริษัทในเครือ บริษัทได้จัดตั้ง "คณะกรรมการตรวจสอบพระราชบัญญัติ SOX ของญี่ปุ่น" เพื่อจัดตั้ง ดำเนินการ และประเมินการควบคุมภายในเป็นระยะเพื่อให้มั่นใจในความน่าเชื่อถือและความเหมาะสมของรายงานทางการเงิน ตามที่กำหนดโดยพระราชบัญญัติเครื่องมือทางการเงินและการแลกเปลี่ยน และกฎหมายและข้อบังคับอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง
③ สถานะของการตรวจสอบ
1. การตรวจสอบโดยผู้ตรวจสอบองค์กร
คณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลของบริษัทประกอบด้วยสมาชิกสี่คน (สองคนเป็นผู้ตรวจสอบองค์กรเต็มเวลาและอีกสองคนอยู่นอกผู้ตรวจสอบองค์กร) และประธานกรรมการเป็นผู้ตรวจสอบองค์กรเต็มเวลา
ผู้ตรวจสอบบัญชีบริษัทเต็มเวลา โคอิจิ ฟุคุยามะ ดำรงตำแหน่งกรรมการและเจ้าหน้าที่บริหารอาวุโสของบริษัท และมีความรู้ด้านการเงินและการบัญชีเป็นอย่างดี
ผู้ตรวจสอบบัญชีเต็มเวลา มิตซูรุ ทาคาฮาชิ มีความรู้ด้านการเงินและการบัญชีเป็นอย่างดี โดยเคยดำรงตำแหน่งผู้จัดการทั่วไปฝ่ายบัญชี ฝ่ายการเงินของบริษัท
Akifumi Goto ผู้ตรวจสอบบัญชีภายนอกองค์กร เป็นทนายความและมีความรู้ด้านการเงินและการบัญชีเป็นอย่างดี
ผู้ตรวจสอบบัญชีภายนอก บริษัท Akihiko Minato มีความรู้ด้านการเงินและการบัญชีเป็นอย่างดี โดยเคยดำรงตำแหน่งกรรมการผู้จัดการของ The Bank of Tokyo-Mitsubishi, Ltd. (ปัจจุบันคือ MUFG Bank, Ltd) และในฐานะตัวแทนกรรมการของ MARUNOUCHI YOROZU Co,Ltd.
ผู้ตรวจสอบบัญชีของบริษัทแต่ละคนจะติดตามและกำกับดูแลการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการจากมุมมองที่เป็นอิสระ โดยเข้าร่วมประชุมของคณะกรรมการบริษัทและการประชุมที่สำคัญอื่นๆ ตรวจสอบเอกสารสำคัญ และตรวจสอบสถานะการดำเนินธุรกิจตามนโยบายการตรวจสอบ แผนการตรวจสอบ และการแบ่งหน้าที่การตรวจสอบซึ่งกำหนดโดยคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลเมื่อเริ่มต้นภาคการศึกษา
รายการเฉพาะที่หารือในคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล ได้แก่ รายงานกิจกรรมการตรวจสอบระหว่างระยะเวลาที่เกี่ยวข้องกับการพัฒนาและการดำเนินงานของระบบการควบคุมภายใน และการตอบสนองต่อข้อมูลภายในที่ได้รับ เป็นต้น และเมื่อสิ้นสุดระยะเวลาดังกล่าว ความเหมาะสมของการตรวจสอบ โดยผู้ตรวจสอบบัญชี สถานะการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการและความถูกต้องตามกฎหมาย ฯลฯ และรายงานการตรวจสอบของผู้ตรวจสอบบัญชีแต่ละรายและคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล นอกจากนี้ ยังมีการประชุมแลกเปลี่ยนความคิดเห็นกับกรรมการตัวแทนและข้อมูลกับกรรมการภายนอกอย่างสม่ำเสมอ
การเข้าร่วมประชุมของคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลในปีงบประมาณที่ 76 มีดังต่อไปนี้
ชื่อหนังสือ | ชื่อนามสกุล | การดูแลรักษา |
---|---|---|
กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล(เต็มเวลา) | โคอิจิ ฟุคุยามะ | 15/15 (100%) |
กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล(เต็มเวลา) | มิทสึรุ ทาคาฮาชิ | 23/23 (100%) |
กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอก | อากิฟุมิ โกโตะ | 23/23 (100%) |
กรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลภายนอก | อากิฮิโกะ มินาโตะ | 15/15 (100%) |
(บันทึก) |
สถานะการเข้าร่วมของ Koichi Fukuyama และ Akihiko Minato ในการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล ครอบคลุมการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลที่จัดขึ้นหลังจากการแต่งตั้งเป็นสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลเมื่อวันที่ 28 มิถุนายน 2022 |
ผู้ตรวจสอบองค์กรเต็มเวลาเข้าร่วมการประชุมคณะกรรมการ สภาการจัดการ และการประชุมที่สำคัญอื่นๆ ดำเนินการตรวจสอบและรับฟังความคิดเห็น ณ หน่วยงานหลักและบริษัทในเครือ และตรวจสอบรายงานการประชุมที่สำคัญ เอกสารสำคัญ และเอกสารอนุมัติเพื่อ ตรวจสอบเงื่อนไขการจัดการและตรวจสอบการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการและผู้บริหาร ผู้ตรวจสอบบัญชีนอกเวลาเข้าร่วมการประชุมของคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลเพื่อรับรายงานสถานะของการตรวจสอบเหล่านี้ และให้คำแนะนำและความคิดเห็นที่จำเป็นอื่น ๆ โดยร่วมกับผู้ตรวจสอบบัญชีในการเยี่ยมเยียน การเข้าร่วมการประชุมที่สำคัญ ฯลฯ
นอกจากนี้ เจ้าหน้าที่ประจำยังได้รับมอบหมายให้ประจำสำนักบริหารธุรกิจเพื่อช่วยเหลือผู้ตรวจสอบบัญชีตามกฎหมายในการปฏิบัติหน้าที่ ซึ่งจะช่วยเสริมสร้างความเข้มแข็งในหน้าที่สนับสนุนผู้ตรวจสอบบัญชีตามกฎหมาย
2. สถานภาพการตรวจสอบภายใน
บริษัทได้จัดตั้งสำนักงานกำกับดูแลธุรกิจ ซึ่งรวมฟังก์ชันการตรวจสอบภายในไว้ ยกเว้น JGMS (JEOL Group Management System) และ MDQMS (ระบบการจัดการคุณภาพอุปกรณ์ทางการแพทย์) และทำงานอย่างใกล้ชิดกับผู้ตรวจสอบ (สมาชิก 3 คน) หน่วยงานตรวจสอบภายในเป็นแบบรวมศูนย์และทำงานอย่างใกล้ชิดกับผู้ตรวจสอบองค์กร (สมาชิก 4 คน) ในส่วนที่เกี่ยวกับการรักษาและประเมินการควบคุมภายในเกี่ยวกับการรายงานทางการเงิน เราดำเนินกิจกรรมการตรวจสอบร่วมกับคณะกรรมการตรวจสอบ SOX Act ของญี่ปุ่น และแบ่งปันข้อมูลกับผู้ตรวจสอบบัญชีในความพยายามที่จะบรรลุความร่วมมือซึ่งกันและกัน
นอกจากนี้ บริษัทได้จัดการประชุมบริษัทในเครือในประเทศสำหรับบริษัทในประเทศปีละครั้ง และการประชุมที่โตเกียวสำหรับบริษัทต่างประเทศปีละสองครั้งเพื่อสื่อสารผ่านการพิจารณาคดีและวิธีการอื่นๆ เพื่อให้มั่นใจว่าสอดคล้องกับกฎหมายและข้อบังคับและส่งเสริมประสิทธิภาพการจัดการ กิจกรรมการตรวจสอบภายในเหล่านี้ ร่วมกับ JGMS และ MDQMS ได้รับการรายงานอย่างสม่ำเสมอต่อคณะกรรมการ CSR และสุดท้ายต่อคณะกรรมการบริษัท
ด้วยความพยายามเหล่านี้ เรารับประกันประสิทธิผลของการตรวจสอบภายใน
3. สถานะการตรวจสอบบัญชี
-
ชื่อบริษัทตรวจสอบบัญชี
ดีลอยท์ ทู้ช โทมัทสึ แอลแอลซี
-
ระยะเวลาการตรวจสอบอย่างต่อเนื่อง
-
ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตที่ให้บริการ
พันธมิตรที่ได้รับการแต่งตั้งและหมั้นหมาย Yasuhiro Ohnaka
คัตสึฮิโกะ อิการาชิ หุ้นส่วนที่ได้รับการแต่งตั้งและหมั้นหมาย -
องค์ประกอบของผู้ช่วยตรวจสอบการปฏิบัติงาน
ผู้ช่วยบริการตรวจสอบบัญชีประกอบด้วยผู้สอบบัญชีรับอนุญาต 10 คน และอีก 18 คน
-
เหตุผลในการเลือกและประเมินสำนักงานสอบบัญชี
คณะกรรมการตรวจสอบองค์กรจะประเมินและเลือกผู้ตรวจสอบบัญชีตาม "มาตรฐานการคัดเลือกผู้ตรวจสอบบัญชีและการเลิกจ้างและการประเมิน" และรายการตรวจสอบการประเมินที่กำหนดโดยคณะกรรมการตรวจสอบ & คณะกรรมการกำกับ Audit&Supervisory Board ได้ใช้ดุลยพินิจที่ครอบคลุมโดยพิจารณาจากการประเมินความเชี่ยวชาญของผู้ตรวจสอบบัญชี ระบบการควบคุมคุณภาพ ความเป็นอิสระ และความสามารถในการจัดการการตรวจสอบทั่วโลกผ่านการสื่อสารอย่างสม่ำเสมอและการเข้าร่วมการตรวจสอบทางบัญชี ตลอดจนการพิจารณาการประเมินจากฝ่ายบัญชีและอื่นๆ หน่วยงานที่เกี่ยวข้องและมีมติแต่งตั้ง Deloitte Touche Tohmatsu LLC ใหม่ คณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลมีมติแต่งตั้ง Deloitte Touche Tohmatsu LLC อีกครั้ง
คณะกรรมการตรวจสอบ&คณะกรรมการกำกับจะเลิกจ้างผู้ตรวจสอบบัญชีด้วยความยินยอมเป็นเอกฉันท์ของผู้ตรวจสอบองค์กร หากถือว่าผู้ตรวจสอบบัญชีตกอยู่ภายใต้ข้อใดๆ ของมาตรา 340 วรรค 1 ของพระราชบัญญัติบริษัท
④ กรรมการภายนอกและผู้ตรวจสอบบัญชี
บริษัทมีกรรมการภายนอกสามคนและผู้ตรวจสอบบัญชีภายนอกสองคน เกี่ยวกับส่วนบุคคล ทุน ความสัมพันธ์ทางธุรกิจ และผลประโยชน์อื่น ๆ กับกรรมการภายนอกและผู้ตรวจสอบองค์กรภายนอก ไม่มีความสัมพันธ์ส่วนตัว ทุน ธุรกิจ หรือผลประโยชน์อื่น ๆ กับกรรมการภายนอกสามคนและผู้ตรวจสอบองค์กรภายนอกสองคน
ในการแต่งตั้งกรรมการภายนอกและผู้ตรวจสอบบัญชีภายนอกบริษัท บริษัทฯ คำนึงถึงข้อกำหนดสำหรับบุคคลภายนอกตามที่กำหนดไว้ในพระราชบัญญัติบริษัท และมาตรฐานความเป็นอิสระที่กำหนดโดยการแลกเปลี่ยนเครื่องมือทางการเงิน ตลอดจนดูแลให้มีบุคลากรที่เหมาะสมและมีจำนวนเพียงพอจากมุมมองที่ว่า การตรวจสอบผู้บริหารองค์กรจากมุมมองของบุคคลภายนอกภายนอกบริษัทจะช่วยรักษาการกำกับดูแลกิจการที่ดี
กรรมการภายนอกตรวจสอบการตัดสินใจของฝ่ายบริหารจากมุมมองที่เป็นอิสระและเป็นกลางโดยพิจารณาจากประสบการณ์ที่กว้างขวางและความเข้าใจอย่างลึกซึ้งในระดับสูง และผู้ตรวจสอบองค์กรภายนอกใช้มุมมองของตนตามความเชี่ยวชาญระดับสูง ประสบการณ์และความรู้มากมายในการตรวจสอบ เพื่อให้แน่ใจว่าการให้ข้อมูลที่จำเป็นแก่กรรมการภายนอกและผู้ตรวจสอบองค์กรภายนอก จะมีการจัดประชุมเป็นประจำระหว่างกรรมการภายนอกและคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแล รวมถึงผู้ตรวจสอบองค์กรเต็มเวลา และแลกเปลี่ยนข้อมูลกับสำนักงานบริหารธุรกิจ สำนักงานประกันคุณภาพ และคณะกรรมการ CSR เฉพาะกิจ บริษัทยังมุ่งมั่นที่จะสร้างความมั่นใจว่าการกำกับดูแลโดยกรรมการภายนอกและการตรวจสอบโดยผู้ตรวจสอบภายนอกองค์กรมีประสิทธิผล นอกจากนี้ ผู้ตรวจสอบบัญชีภายนอกยังพยายามสื่อสารให้ลึกซึ้งยิ่งขึ้นกับผู้ตรวจสอบบัญชีเพื่อให้แน่ใจว่าการตรวจสอบบัญชีมีความเหมาะสมและเชื่อถือได้
การประเมินประสิทธิผลของคณะกรรมการบริษัท
สรุป "การวิเคราะห์・การประเมินผลการปฏิบัติงานของคณะกรรมการบริษัท"
JEOL ได้วิเคราะห์และประเมินประสิทธิภาพของคณะกรรมการบริษัทเพื่อให้แน่ใจว่าการดำเนินงานเป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพ จากผลของการวิเคราะห์และประเมินผล เราตั้งใจที่จะปรับปรุงประสิทธิภาพโดยรวมของคณะกรรมการบริษัทผ่านกระบวนการต่อเนื่องในการระบุและปรับปรุงประเด็นต่างๆ และโดยการเสริมความแข็งแกร่งของคณะกรรมการต่อไป
ผลการวิเคราะห์และประเมินผลของคณะกรรมการในปีงบประมาณ 2021 ได้รวบรวมและเปิดเผยไว้ดังนี้
-
วิธีการประเมินผล
- แบบสอบถามการประเมินตนเองเพื่อประเมินประสิทธิผลของคณะกรรมการบริษัทได้กรอกโดยกรรมการและสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลทุกคนในการประชุมคณะกรรมการที่จัดขึ้นระหว่างปีงบประมาณ 2021 (เมษายน 2021 ถึงมีนาคม 2022) รายงานผลการประชุมคณะกรรมการบริษัทเมื่อวันอังคารที่ 31 พฤษภาคม พ.ศ. 2022
-
รายการประเมิน
รายการประเมินถูกแบ่งออกเป็นสามส่วน:
①องค์ประกอบกระดาน
②ฝ่ายบริหารของคณะกรรมการบริษัท
③ให้ข้อมูลกับเจ้าหน้าที่ภายนอก
-
สรุปผลการประเมิน
หลังจากทบทวนแบบสอบถามแบบประเมินตนเองสำหรับกรรมการและสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลแล้ว พบว่า รายการประเมินทั้งหมด 18 รายการนั้นสูงกว่าค่าเฉลี่ย และพบว่าประสิทธิภาพโดยรวมของคณะกรรมการบริษัทยังคงรักษาไว้โดยทั่วไป
-
ประเด็นและแนวคิดหลักในการประเมินคณะกรรมการบริษัท
-
ปัญหาที่เกิดจากผลแบบสอบถาม
1 ปรับปรุงเอกสารประกอบการประชุมคณะกรรมการบริษัท
2 แจกจ่ายสิ่งของให้เจ้าหน้าที่ภายนอกได้รวดเร็วยิ่งขึ้น
3 จัดทำโครงสร้างการตรวจสอบภายในและเสริมประสิทธิภาพการทำงาน
-
มาตรการสำหรับประเด็นที่รับทราบในแบบสอบถามปีงบประมาณ 2020
1 ให้เจ้าหน้าที่ภายนอกชี้แจงอย่างละเอียดก่อนประชุม
2 ข้อมูลสรุปจะระบุไว้ในรายงาน
3 รายงานจะถูกตรวจสอบ
-
มาตรการที่จะดำเนินการสำหรับประเด็นที่ได้รับการยอมรับในแบบสอบถามปีงบประมาณ พ.ศ. 2021
1 สรุปและทำให้เนื้อหาง่ายขึ้นสำหรับคณะกรรมการบริษัท
2 แจกจ่ายสิ่งของให้เจ้าหน้าที่ภายนอกได้รวดเร็วยิ่งขึ้น
-
-
การตอบสนองในอนาคต
คณะกรรมการบริษัทจะตอบสนองต่อประเด็นต่างๆ ตามผลการประเมินดังกล่าว และจะทำการประเมินและวิเคราะห์ต่อไปเพื่อปรับปรุงประสิทธิภาพ